Управление рисками: Практическое задание

Практическое задание 1
Риск. Виды, цели, задачи.
1. Понятие риска.
Риск — это сочетание частоты (или вероятности) и последствий
определенного опасного события. Понятие риска всегда включает два
элемента: частоту, с которой осуществляется опасное событие, и последствия
этого события; реализации опасностей определенного класса.
2. Понятие неопределенности.
Неопределенность — это состояние отсутствия полной, точной или
достоверной информации, необходимой для принятия обоснованных
решений, прогнозирования или понимания событий и их последствий. Она
является неотъемлемой частью реальных систем из-за сложности факторов,
ограниченности знаний и случайности процессов.
3. Отличие в риске и неопределенности.
Риск. Можно предугадать возможные события и можно оценить вероятность
и ущерб.
Неопределенность. Неизвестно, что может произойти и как это повлияет на
предприятие.
4. Назовите основные функции риска и объясните их сущность.
 Защитная — проявляется в том, что для хозяйствующего субъекта риск
это нормальное состояние, поэтому должно вырабатываться
рациональное отношение к неудачам;
 Аналитическая — наличие риска предполагает необходимость выбора
одного из возможных вариантов правильного решения;
Инновационная — проявляются в стимулировании поиска
нетрадиционных решений проблем;
Прогностическая — позволяет предвидеть возможные события и
последствия;
Регулятивная — имеет противоречивый характер и выступает в двух
формах: конструктивной и деструктивной.
5. Объясните сущность понятий ущерб и убыток.
Ущерб — это вред (включая потери, убытки, урон), нанесенный физическому
или юридическому лицу, объекту или окружающей среде, выражающийся в
материальных, стоимостных, физических или моральных показателях.
Убыток — это финансовые потери, выраженные в денежной форме,
возникающие, когда расходы превышают доходы, или когда нарушены права
лица и причинен реальный ущерб и/или упущена выгода.
6. Назовите основные виды потерь.
Основные виды потерь — это семь (а иногда и восемь) действий, не
создающих ценность в процессе, которые приносят убытки. К ним относятся
перепроизводство, ожидание, лишние запасы, избыточная обработка,
ненужная транспортировка, ненужные перемещения и дефекты. Часто к ним
добавляется и восьмой вид — неиспользование творческого потенциала
сотрудников.
7. Назовите основные этапы анализа рисков и процесс реализации этих этапов.
 Идентификация рисков. Реализация: сбор информации, экспертные
опросы, анализ опыта, изучение внешней и внутренней среды.
 Качественный анализ рисков. Реализация: классификация рисков
(финансовые, производственные, репутационные и др.), определение
вероятности появления в общих терминах («низкая», «средняя»,
«высокая»).
 Количественный анализ рисков. Реализация: статистический анализ,
моделирование, расчёт вероятностей, сценарный анализ.
 Оценка и приоритизация рисков. Реализация: составление «карты
рисков» (матрицы «вероятность – последствия»), выделение
критических рисков.
 Разработка мер реагирования. Реализация: избегание риска, снижение
(меры безопасности), передача (страхование), принятие (создание
резервов).
 Мониторинг и контроль рисков. Реализация: регулярные проверки,
отчётность, пересмотр карт рисков при изменении условий.
8. Дайте определение понятию факторы риска.
Фактор риска — это свойство, состояние, поведение или условие, которое
увеличивает вероятность возникновения болезни, травмы или другого
негативного события.
Анализ риска предприятия кредитной отрасли (Морской акционерный
банк).
1. МОРСКОЙ БАНК (АО) работает на рынке банковского обслуживания уже
36 лет и является одним из старейших финансовых институтов России. Он
занимается комплексным обслуживанием клиентов, специализируясь на
финансовом обеспечении предприятий морского и речного транспорта, а
также обслуживая другие корпоративные и частные клиенты. Банк проводит
широкий спектр операций на финансовом рынке, включая расчетно-кассовое
обслуживание, кредитование, операции на рынке ценных бумаг, валютные
операции, а также предоставляет услуги по аренде банковских сейфов и другие
сервисы для физических лиц.
Морской банк подвержен общим банковским рискам, включая кредитный
риск, рыночные риски (валютный, процентный, ценовой), операционные,
правовые, репутационные и риски ликвидности. Дополнительные риски могут
быть связаны с его специализацией на предприятиях водного транспорта и
работе с корпоративными клиентами, что увеличивает кредитный и
отраслевой риск, а также риски, связанные с колебаниями на финансовых
рынках, где банк проводит операции.
2. Современное состояние отрасли. «Морской банк» (АО «Морской банк») —
это небольшой московский банк, который изначально специализировался на
обслуживании предприятий водного транспорта. В настоящее время он также
кредитует и обслуживает других корпоративных клиентов, работает на
межбанковском рынке и находится под контролем Сергея Генералова,
владельца и президента группы «Промышленные инвесторы».
Основные игроки на рынке - это его акционеры, в частности, Сергей Генералов,
который владеет 99,84% акций, и кредитная организация как таковая,
поскольку, будучи финансовым посредником, она ведет активную
деятельность по привлечению вкладов и размещению средств на рынке, а
также обслуживанию корпоративных клиентов в сфере водного транспорта и
других отраслях.
Место в структуре экономики России. Морской Банк занимает небольшое,
второстепенное место в структуре экономики России, поскольку он является
небольшим московским банком, специализирующимся на обслуживании
предприятий водного транспорта и корпоративных клиентов. Это не крупная
кредитная организация и по размеру активов и капитала занимает место во
второй сотне банковского сектора РФ.
Основные рынки сбыта. Основными рынками сбыта АО «Морской банк»
являются предприятия водного транспорта, а также другие корпоративные
клиенты, обслуживаемые в рамках банковских услуг. Банк также активен на
межбанковском рынке, принимая и размещая средства путем привлечения
депозитов и кредитования других финансовых учреждений.
Отраслевые риски. Отраслевые риски для АО «Морской банк» включают
кредитный риск, связанный с невозвратом долгов заемщиками, рыночные
риски (валютный, процентный), операционный риск (ошибки в деятельности),
а также риски ликвидности, связанные с невозможностью выполнять
обязательства, и репутационный риск. Дополнительно могут присутствовать
правовые, страновые и региональные риски.
3. Идентификация рисков для Морского Банка (АО).
Название
Кредитные риски
Рыночные риски
Операционные риски
Правовые риски
Риски ликвидации
Репутационные риски
Отраслевые и
специфические риски
Перечень
•Невозврат кредитов корпоративными клиентами (в
частности, предприятиями морского и речного транспорта).
• Рост просроченной задолженности физических лиц.
• Концентрация кредитного портфеля в транспортной отрасли
(отраслевой риск).
• Риск дефолта крупных заёмщиков, чья доля в портфеле
значительна.
• Риск снижения платёжеспособности клиентов из-за падения
объёмов перевозок или санкций.
• Валютный риск: колебания курсов валют при проведении
международных расчётов и валютных операций.
• Процентный риск: изменения ключевой ставки ЦБ РФ,
влияющие на доходность и стоимость привлечённых
ресурсов.
• Ценовой риск: падение стоимости ценных бумаг,
находящихся на балансе банка.
• Риск переоценки активов при кризисных явлениях на
финансовом рынке.
• Ошибки персонала при совершении операций (человеческий
фактор).
• Технические сбои в банковских системах (платёжные
системы, процессинг, ДБО).
• Кибератаки, вирусные заражения, утечка данных клиентов.
• Мошенничество со стороны сотрудников (внутренние
злоупотребления).
• Мошенничество со стороны клиентов (поддельные
документы, отмывание денег).
• Нарушения в системе внутреннего контроля и комплаенса.
•Изменение законодательства (банковское, валютное,
налоговое регулирование).
• Споры с клиентами или контрагентами.
• Санкционные ограничения (как на банк, так и на его
клиентов из транспортной отрасли).
• Ошибки в договорах и юридическом сопровождении сделок.
• Массовый отток вкладов физических лиц.
• Задержки возврата средств корпоративными клиентами.
• Ограничения доступа к межбанковскому финансированию.
• Снижение стоимости ликвидных активов.
• Потеря доверия клиентов из-за негативной информации
(например, в СМИ).
• Нарушение обязательств перед вкладчиками и кредиторами.
• Репутационные потери в результате киберинцидентов или
мошенничества.
• Связь с высокорискованными клиентами (например, из
санкционных списков).
• Снижение объёмов перевозок в морском и речном
транспорте (сезонные колебания, падение грузооборота).
• Повышение издержек транспортных компаний из-за роста
цен на топливо.
• Риски, связанные с авариями или катастрофами на
транспорте (влияние на платёжеспособность клиентов).
Прочие риски
• Международные санкции, ограничивающие морские
перевозки и судоходные компании.
• Региональная специфика: зависимость от портовой
инфраструктуры и логистики.
• Стратегические риски (ошибки в выборе направлений
развития, неправильная диверсификация).
• Риск утраты ключевых клиентов (особенно крупных
предприятий отрасли).
• Конкурентные риски (усиление позиций других банков на
рынке транспортного финансирования).
• Макроэкономические риски (рецессия, инфляция, падение
инвестиций в транспорт).
4. Цепочки рисков Морского Банка (АО)
Отраслевой риск
↓ снижение грузооборота морского и речного транспорта
↓ падение доходов предприятий отрасли
Кредитный риск
↓ предприятия-заёмщики теряют платёжеспособность
↓ рост просроченной задолженности
↓ необходимость создания резервов
Риск ликвидности
↓ замораживание капитала в проблемных активах
↓ недостаток ликвидных средств для выполнения обязательств
↓ рост зависимости от межбанковских заимствований
Рыночные риски
↓ рост ключевой ставки и нестабильность валютного рынка
↓ удорожание фондирования
↓ падение стоимости ценных бумаг на балансе
Финансовый результат и капитал
↓ убытки из-за резервов, переоценки активов и дорогого фондирования
↓ снижение прибыли и капитала
↓ ограничение на расширение операций
Репутационный риск
↓ недовольство клиентов и вкладчиков
↓ негатив в СМИ
↓ возможный отток вкладов
Операционный и правовой риск (как следствие)
↓ рост числа проверок и требований регулятора
↓ риск штрафов и санкций
↓ дополнительные расходы на комплаенс и IT-безопасность
5. Оценка вероятности наступления неблагоприятных событий и выделение
этапа возможного возникновения риска.
Риск
Вероятность
Этап возникновения
Отраслевой (спад перевозок)
Средняя-высокая
Внешняя среда
Кредитный (корпоративные
клиенты)
Высокая
Кредитование
Кредитный (физ. лица)
Средняя
Розничные кредиты
Ликвидность (отток вкладов)
Средняя
Управление пассивами
Рыночный (валютный,
процентный)
Высокая
Валютные и фондовые
операции
Рыночный (ценовой, бумаги)
Средняя
Операции на рынке
Операционный (ошибки,
кибератаки)
Средняя-высокая
PKO, ДБО, IT
Правовой (санкции, законы)
Средняя-высокая
Юридическое сопровождение
Репутационный
Средняя
Последствия других рисков
Стратегический (потеря
клиентов)
Средняя
Развитие бзнеса
6. Определение структуры предполагаемого ущерба.
Структура предполагаемого ущерба - это структурированное описание того,
каким образом и насколько сильно может пострадать объект (бизнес, проект,
имущество) от потенциальных негативных событий.
7. Наглядное построение распределения ущерба в случае реализации риска.
10%
20%
45%
25%
Стратегический
Репутационный
Операционный
Финансовый
a) Финансовый ущерб (≈45%)
 В банках основная масса потерь обычно связана с кредитным риском,
ликвидностью и рыночными колебаниями.
 Это прямые деньги: невозврат кредитов, формирование резервов,
падение стоимости активов.
b) Операционный ущерб (≈25%)
 Сюда входят IT-сбои, кибератаки, мошенничество.
 Они случаются реже, чем кредитные потери, но могут быть
ощутимыми (например, массовая атака или остановка АБС).
c) Репутационный ущерб (≈20%)
 Репутация напрямую влияет на клиентов: если люди теряют доверие,
как следствие, происходит отток вкладов.
 Обычно последствия носят косвенный характер, но могут привести к
большим потерям, если подкреплены финансовыми проблемами.
d) Стратегический ущерб (≈10%)
 Это долгосрочные потери (потеря ключевых клиентов, снижение
позиций на рынке).
 Их влияние проявляется не сразу, а постепенно.
8. Написать виды рисков характерные конкретному виду деятельности:
Наименование
Кредитование предприятий
морского и речного
транспорта
Название риска
Кредитный риск (невозврат
кредитов, отраслевой риск)
Операции на валютном
рынке
Валютный риск
Привлечение и размещение
средств
Процентный риск
Инвестиции в ценные
бумаги
Ценовой риск
Дистанционное банковское
обслуживание, IT-системы
Операционный риск (сбои,
кибератаки,
мошенничество)
Работа с корпоративными
клиентами
Правовой риск (санкции,
изменения
законодательства, иски)
Риск ликвидности
(массовый отток средств)
Работа с вкладчиками
Решение
Диверсификация
кредитного портфеля,
стресс-тестирование
заёмщиков, страхование
кредитов
Хеджирование, лимиты по
валютным позициям,
мониторинг колебаний
курсов
Управление активами и
пассивами (ALM),
сценарный анализ,
фиксированные ставки по
части сделок
Лимиты на вложения в
рискованные бумаги,
диверсификация портфеля
Усиление
кибербезопасности,
резервные каналы связи,
контроль доступа
Юридическая экспертиза,
комплаенс, мониторинг
изменений в законах
Поддержание резервов
ликвидности, доступ к
межбанковскому
фондированию
Взаимодействие с
клиентами и СМИ
Репутационный риск
Развитие бизнеса в узкой
отрасли
Стратегический риск
Прозрачная коммуникация,
PR-стратегия, контроль за
качеством обслуживания
Диверсификация клиентов
и направлений бизнеса,
долгосрочное планирование
9. Выбрать один из регионов России, провести анализ факторов регионального
риска присущих данному региону. Для этого, в первую очередь, необходимо
провести анализ финансового состояния региона и анализ экономики региона
(методика расчёта и рассчитываемые показатели представлены в лекционном
материале). Также в работе необходимо отразить кредитный и инвестиционный
рейтинги региона, присваиваемые авторитетными экспертными агентствами. На
основе полученной информации, сделать вывод о возможных рисках региона.
Основные характеристики экономики Татарстана.
 Экономическая развитость высокая. ГРП примерно 4 трлн руб;
промышленность 45-46%
 Темпы индустрии. Сильный рост, особенно в обрабатывающей отрасли
(до 13-14%)
 Предприятия. Рост объемов, но рентабельность упала
 Бюджет и долговая устойчивость. Сбалансированный бюджет,
успешное списание долга
 Инвестиции. Активные проекты в рамках ОЭЗ и нефтехимии,
значительный инвестиционный потенциал
Кредитный и инвестиционный рейтинги Татарстана.
 Кредитный рейтинг: Международное агентство Fitch присваивало
Татарстану рейтинг BBB-, прогноз — «стабильный». Это значит, что
регион считается надёжным заёмщиком, способным обслуживать
долги.
 Инвестиционный рейтинг: Татарстан занимает 2-е место в России по
инвестиционному климату. Этот результат регион держит уже
несколько лет подряд.
Выводы о рисках Татарстана.
1. Отраслевая зависимость.
Экономика Татарстана во многом опирается на нефтехимию, переработку и
машиностроение. Это делает регион уязвимым к колебаниям мировых цен на
нефть, спросу на продукцию и санкционным ограничениям.
2. Волатильность промышленности.
Хотя в 2025 году зафиксирован рост производства, наблюдаются признаки
снижения рентабельности предприятий. Это может привести к сокращению
налоговых поступлений в будущем.
3. Фискальные риски умеренные.
Благодаря низкому госдолгу и высокой ликвидности бюджет региона
сбалансирован. Но сильная зависимость от налога на прибыль предприятий
повышает чувствительность бюджета к экономическим спадам.
4. Инвестиционные риски.
Несмотря на высокий инвестиционный рейтинг (2-е место в РФ),
привлекательность региона напрямую связана с общей экономической
ситуацией в стране и доступностью технологий и рынков.
5. Внешнеэкономические факторы.
Санкции, ограничения логистики и валютные колебания могут влиять на
экспортно-ориентированные предприятия Татарстана, а значит — на
экономику региона в целом.