Бизнес-план производство брусчатки

ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО ИТОГАМ КОНСУЛЬТАЦИИ
Фамилия, Имя, Отчество
получателя услуги
ИНН
Телефон
Адрес электронной почты
Дата оказания услуги
Заключение по итогам
Бизнес-план рекомендован к реализации с учетом
рассмотрения бизнес-плана
расчета показателей производственной мощности,
обоснования объема инвестиционных затрат
Основные замечания (при
Необходимо рассчитать показатели производственной
наличии)
мощности, обосновать объем инвестиционных затрат,
внести доп. информацию в разделах 1-3
Примечания /комментарии
(при наличии)
2
УТВЕРЖДЕНА
приказом министерства труда
и социального развития
Новосибирской области
от ____________ № _______
ФОРМА
БИЗНЕС-ПЛАН ВЕДЕНИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Наименование проекта Производство тротуарной плитки, бордюров и брусчатки_
1. Название предприятия / организационно-правовая форма ________________
2. ИНН ---------------3. Контактные данные компании:
ФИО руководителя ---------------------------------(фамилия, имя, отчество
последнее - при наличии)
Юридический адрес Новосибирская область, ------------------------------------------Телефон --------------e-mail ----------------------вид деятельности (для самозанятых) Производство тротуарной плитки, бордюров
и брусчатки
4. ОКВЭД с расшифровкой (для субъектов МСП) _23.61 ПРОИЗВОДСТВО
ИЗДЕЛИЙ ИЗ БЕТОНА ДЛЯ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ_
5. Место реализации проекта (адрес) Новосибирская область, --------------------------------------------------6. Дата начала реализации проекта 01.10.2023г.
7. Продолжительность реализации проекта, мес. _12__________________________
8. Необходимость лицензии / разрешения для ведения деятельности___________не
требуется__
_______________________________________________________________________
9. Стоимость проекта 317 000,00 рублей,
в том числе:
собственные средства 17 000,00 рублей
средства государственной социальной помощи 300 000,00 рублей
Срок окупаемости проекта 7,6 мес.
Рентабельность продукции 28,6 %
3
Порог рентабельности проекта _825 м2 или 412500 рублей
Чистая прибыль проекта _499503 рублей
Количество созданных рабочих мест (при наличии) - 2
Резюме________________________________________________________________
______________________________________________________________________
Раздел 1 «Описание бизнеса» Производство тротуарной плитки, бордюров и
брусчатки
В данном проекте рассматривается организация производства тротуарной
плитки
в г. ----------------.
Проект планируется реализовать на вновь
организованном предприятии, все необходимое оборудование, инструменты и
оснастка будуи изготавливаться, приобретаться вновь, либо арендоваться.
Финансирование проекта планируется вести за счет средств государственной
поддержки и собственных накоплений.
Целями настоящего проекта является:
- обеспеченности самозанятости и в перспективе создание новых рабочих мест;
- создание эффективной организации в сфере производства тротуарной плитки;
- обеспечение потребителей качественной тротуарной плиткой.
Проект имеет высокую степень конкурентоспособности, основными его
преимуществами являются:
- более низкая по сравнению с конкурентами цена реализации продукции
(примерно на 5-10%);
- территориальная доступность , возможность посмотреть образцы вживую;
- индивидуальный подход к каждому заказчику, широкая цветовая гамма и
разнообразные формы плитки.
Основным сырьем для проекта является цемент, песок и щебень. Сейчас
имеется предварительная договоренность с поставщиками на приобретение
материалов для изготовления плитки.
Продажи бетонных изделий имеют ярко выраженную тенденцию сезонности.
Основные продажи осуществляются на протяжении периода строительных работ:
с апреля по октябрь, пик приходится на июль, август и сентябрь, незначительное
оживление происходит во второй половине декабря.
В силу сезонности, на начальном этапе реализация проекта будет
осуществляться собственными силами, без привлечения работников. Таким
образом в период пониженного спроса можно будет изготовить изделия для
продажи в сезон пикового спроса. В перспективе с развитием проекта планируется
создание новых рабочих мест.
Необходимый объем инвестиций в приобретение оборудования и
пополнение оборотных средств – 317 000 руб, в т.ч.:
- приобретение оборудования – 164 600 руб.;
- пополнение оборотных средств (сырье) – 152 000 руб.
Финансирование проекта планируется за счет собственных средств
инициатора проекта в сумме 17 000руб., субсидии государства в сумме 300 000 руб.
Раздел 2 «Продукты и услуги» Ассортимент производимой продукции
4
На первых порах предприятие будет специализироваться на производстве
брусчатки, тротуарных бордюров и водостоков.
На сегодняшний день тротуарная плитка с большим успехом используется для
покрытия тротуаров, улиц, подходов к зданиям и для благоустройства придомовых
территорий частных жилых домов. Плитка проста в укладке и обслуживании. Срок
службы составляет более 10 лет, тогда как у асфальтового покрытия – более 5 лет.
Кроме этого, плитка может выдержать большие перепады температур, не плавится
от солнца и не выделяет вредные газы. И, наконец, она эстетически привлекательна
и может придать участку уникальный вид.
Тротуарная плитка – это один из важнейших элементов декора окружающего
ландшафта. Благодаря плитке, можно завершить облик любой территории, придать
ему неповторимый стиль. В настоящее время тротуарная плитка может
изготавливаться в совершенно разных формах. Это может быть обычная брусчатка,
квадрат, катушка, волна и так далее. Все зависит исключительно от дизайнерского
замысла. Плитка может быть как однотонной, так и цветной. Использование
тротуарной цветной плитки позволяет внести немного разнообразия в оформление
ландшафта. А применение плитки разного размера позволит визуально изменить
поверхность.
На предприятии планируется выпускать несколько видов тротуарной плитки
, различной по форме, толщине и цвету.
Раздел 3 «Анализ рынка»
3.1. Общее описание рынка и его целевых сегментов
Рынок производства и продажи тротуарной плитки и изделий из бетона в
городе ------------- развит слабо и представлен лишь двумя предприятиями,
производящими данную продукцию. Расположены они в городе -------------- и на
территории, называемой 5-й км трассы ----------------._Ассортимент у игроков рынка
и цены одинаковые.
Основными потребителями продукции являются компании, работающие в
сфере благоустройства территорий и частные лица.




РАЗДЕЛ 1 «ОПИСАНИЕ БИЗНЕСА»
Общее описание компании (продукта / услуги)
Цели проекта
Потенциал проекта
Уникальность продукта или услуги
1.
2.


3.
РАЗДЕЛ 2 «ПРОДУКТЫ И УСЛУГИ»
наименование продукции / услуги
назначение продукции / услуги:
удовлетворяемые потребности
область применения продукции / услуги
основные характеристики продукции / услуги
5
4. основные конкурентные преимущества продукции / услуги
РАЗДЕЛ 3 «АНАЛИЗ РЫНКА»
3.1 ОБЩЕЕ ОПИСАНИЕ РЫНКА И ЕГО ЦЕЛЕВЫХ СЕГМЕНТОВ
1. Кто ваш потребитель продукции / услуги? (определение целевого рынка и его сегментов)
2. Каковы ваши основные сегменты рынка? Какие потребители (или их группы) являются
наиболее привлекательными (в финансовом отношении)?
3. В чем заключаются товарные особенности целевых сегментов и их ассортиментное
наполнение? Как компания будет позиционировать свой продукт / услугу для этих
привлекательных клиентов? (выявление того, какая продукция / услуга и на какие рынки
будут поставляться)
4. Каков спрос и оценка потенциала рынка в целом и по сегментам? Каково ценовое
состояние рынка?
5. Какую долю рынка компания собирается контролировать? (оценка спроса и потенциала
рынка. Оценка доли рынка, которую компания намерена контролировать).
Доля рынка, контролируемая фирмой, определяется отношением объема продаж ее
продукции/услуги к общему объему продаж.
_______________________________________________________________________
3.2. «Swot-анализ» ______________________________________________________
Таблица 1
Сильные стороны (S)
Слабые стороны (W)
Короткий срок изготовления (15 м2/день)
Цена ниже конкурентов
Шире цветовая палитра красителей
Возможности(0)
Сезонность спроса
Отсутствие репутации
Угрозы (T)
Предзаказ со скидкой в несезон
Угроза сбоя поставок сырья
Производство ходовых позиций в несезон для Рост арендной платы, стоимости сырья
продажи в высокий сезон
Увеличение количества строящихся объектов
Появление новых конкурентов
Расширение ассортимента
Добавление сопутствующих продуктов и услуг
Вывод:________________________________________________________________
Таблица 2
Преимущества и
продукции/услуги
Преимущества
Узнаваемость
покупателей
Достаточный
форм плитки
недостатки
представленной
Недостатки
среди Высокая цена
рынке
аналогичной
Мои предложения
Быстрое выполнение заказа
ассортимент Долгое выполнение заказа
Нет готовых
наличии
на
позиций
Цена ниже конкурентов
в Новые формы плитки
6
Узкий ассортимент
Расширенная
палитра
цветовая
3.3. Анализ конкурентов
Таблица 3
Основной
Наименования
спектр
Маркетинговы
конкурентов
Основные
Основные
продукции
Используемая
е
(по убыванию преимущества
недостатки
(совпадающ
стратегия
предложения
их значимости)
ий с вашей
компанией)
Производитель
Территориаль Узкий
Производ- Производств Объявления
г. ------------ная
ассортимент; ство
о под заказ от на “Авито”,
доступность
высокая цена; тротуарной 500 руб за м2 “сарафанное
для жителей -- удаленность
плитки
в срок от ____ радио”.
--------,
от г. -----------дней.
наличие
(необходимос
Несколько
единственног ть ехать в г. -видов форм и
о конкурента -----------,
цветов
чтобы
плитки.
посмотреть
образцы);
Низкая
скорость
выполнения
заказов;
частое
отсутствие
необходимых
цветов
красителя
Продавец, 5-й км Известность
Узкий
Производ“Сарафанное
среди
ассортимент, ство
радио”,
потенциальны высокая цена, тротуарной
нахождение в
х
удаленность
плитки
месте
с
покупателейН от г. ----------высоким
аличие
(необходимос
автомобильн
единственног ть ехать на 5-й
ым трафиком
о конкурента км,
чтобы
между двумя
посмотреть
городами.
образцы);
Низкая
скорость
выполнения
заказа; частое
отсутствие
необходимых
цветов
красителя
7
Вывод:_В виду отсутствующей конкуренции на рынке производства
тротуарной плитки в г. ---------- и г. --------------, действующие производители не
выделяются ни уникальными торговыми предложениями, ни широким
ассортиментом и скоростью выполнения заказов. В связи с этим, используя
недостатки конкурентов и свои преимущества планируется занять долю рынка в
этой сфере._________________________________________
Раздел 4 «План маркетинга»
4.1. Ценовая политика _для продвижения на рынке установить цену немного ниже
конкурентов и активно использовать рекламу.
Таблица 4
Сопоставление цен и стоимости услуг на свою продукцию и продукцию
конкурентов
№
п/п
Наименование продукции /
услуг
ед.
изм.
1.
Тротуарная плитка 30х30х3
не крашеная
Тротуарная плитка 30х30х3
крашеная
Тротуарная плитка 40х40х5
не крашеная
Тротуарная плитка 40х40х5
крашеная
Тротуарная плитка «Клевер»
Бордюр 50 см
Лоток (водосток) 50 см
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Цена, руб.
Собственная
цена
Производитель
г.Куйбышев
Продавец, 5-й км
м2
500,00
550,00
550,00
м2
600,00
650,00
650,00
м2
800,00
850,00
850,00
м2
950,00
1000,00
1000,00
м2
Шт
Шт
850,00
150,00
100,00
900,00
200,00
150,00
900,00
200,00
150,00
Тактика реализации продукции (работ, услуг): _Главные каналы сбыта: население,
владельцы частных жилых домов и организации города ----------, г. -------------- и
прилегающих территорий населенных пунктов. Привлечение покупателей
осуществляется с помощью рекламы, акций и коммерческих предложений.
Способы продвижения продукции (работ, услуг) на рынок (реклама, скидки,
участие в выставках и т.д.) Объявления в социальных сетях, газетах, сайтах
“Авито” и “Юла”, разработка и продвижение одностраничного сайта с
фотографиями и ценами ассортиментных позиций. Раздач и расклейка листовок в
частном жилом секторе, в особенности у строящихся домов, возможна установка
рекламного баннера или стенда с образцами продукции вблизи строительных
магазинов. Участие со стендом с образцами и визитками в городских ярмарках ------------ и -------------, посвященных Масленице, “Дню победы” для рекламы перед
строительным сезоном. Предоставление выгодных коммерческих предложений
строительным организациям и частным строительным бригадам города.
Демонстрация образца плитки на предмет устойчивости к разрушению от
механического воздействия или влаги.
8
Методы реализации (прямая поставка, торговые представители, посредники),
наличие предварительных договоренностей и протоколов намерений на поставку
(наименование организаций) Прямая поставка.
4.2. План продаж продукции в натуральном выражении
Таблица 5
Наименование показателей
30x30
Бордюр
Лоток (водосток)
ед.
изм.
Периоды (по кварталам)
Итого
за год
1 квартал
Тыс. 195
руб
Тыс. 234
руб
2 квартал
195
3 квартал
195
4 квартал
195
780
234
234
234
936
Тыс. 156
руб
156
156
156
624
585
585
585
585
2 340
Итого
Раздел 5 «Производственный план»
5.1. Описание местоположения район магазина «Доброцен»
5.2. Выбор места реализации проекта, его особенности
Таблица 6
Место реализации проекта (указать точный адрес)
Новосибирская область, -------------
Обеспеченность
инфраструктурой
инженерной, социальной)
(транспортной, Имеется
парковка,
место
погрузки, в пешей доступности
автобусная
остановка,
строительный
магазин,
универмаг, автосервис.
Наличие производственных площадей (их размер), в т.ч.:
 в собственности
Аренда, не ограничена, 35 м2
 в аренде (указать на какой срок)
Состояние производственных площадей
Сухое,
освещенное,
отапливаемое
помещение
складского типа
Доступность производственных площадей для покупателей Хорошая доступность, имеется
парковка 150 м2 , есть подъезд
для погрузки
5.3. Производственная мощность
Таблица 7
Наименование
Значение
9
1. Годовая
производственная
мощность 4 680 м2
предприятия, ед.
2. Режим работы предприятия, час
Пн 900-1800 без обеда
Вт 900-1800 без обеда
Ср 900-1800 без обеда
Чт 900-1800 без обеда
Пт 900-1800 без обеда
Сб 900-1800 без обеда
Вс выходной
Режим работы предприятия: 6816
Тпл. = (365 – nдн.вых – nпразд – nдн.тех.ост) х 24; час.
Тпл = (365-53)*24=7488 ч, где 53- количество выходных дней.
Производственная мощность предприятия или цеха при однотипном оборудовании
рассчитывается по формуле:
М=
где,
N - среднегодовое количество однотипного оборудования;
Т пл - плановый (эффективный) годовой фонд времени работы оборудования, час;
h – затраты времени на выпуск единицы продукции (станкоемкость). 90,88
М = (1*7488ч)/24ч = 312 смен * 15 м2/см = 4680 м2,
где,
24ч- условная рабочая смена, в течение которой изготавливается 1 партия товара;
15 м2 / см – количество изготавливаемых изделий в смену (за сутки).
5.4. Объем производства продукции / услуг в натуральном выражении по периодам
проекта, ед.
Таблица 8
№
п/п
Наименование
продукции /
услуги
Ед.
изм.
Тротуарная
плитка
Бордюр
Лоток (водосток)
Итого
м2
шт
шт
Объем производства продукции / услуг в
натуральном выражении по периодам
проекта, ед.
1
2
3
4
квартал квартал
квартал квартал
390
390
390
390
1 560
1 560
1 560
3 510
6 240
6 240
14 040ед/4680м2
1 560
1 560
3 510
1 560
1 560
3 510
1 560
1 560
3 510
Итого по
проекту
5.5. Объем производства продукции / услуг в денежном выражении по периодам
проекта, руб.
10
Таблица 9
№
п/п
Наименование
продукции /
услуги
Тротуарная
плитка
Бордюр
Лоток
(водосток)
Итого
Цена 1
ед.
Объем производства продукции / услуг в
денежном выражении по периодам проекта,
тыс.руб.
1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал
Тыс.руб 195
195
195
195
Итого по
проекту
780
Тыс.руб 234
234
234
234
936
Тыс.руб 156
156
156
156
624
585
585
585
585
2 340
Раздел 6 «План персонала»
В процессе реализации проекта планируется выполнение работы своими
силами. В привлечении наемных работников нет необходимости.
11
Раздел 7 «План затрат»
7.1. Материальные производственные затраты в стоимостном выражении
Таблица 12
Плитка тротуарная, м2
Вид
материальных
затрат
Ед.
изм
1
2
Норма
расход
а на 1
м2
в нат.
выр.
Цена
мат.
затрат
руб/ед
3
4
Объе
м
прва,
м2. в
год
5
1. Сырье
Бордюр, шт (1м2=4шт)
Лоток, шт (1м2=4шт)
Материал
ьные
затраты,
руб.
Норма
расход
а
на 1
шт в
нат.
выр
Цена
мат.
затрат
руб/ед
Объем
пр-ва,
шт. в
год
Материал
ьные
затраты,
руб.
6
7
8
9
10
528 216,00
Норма
расхода
на 1 шт в
нат. выр
Цена
мат.
затрат
руб/ед
Объем
пр-ва,
шт. в
год
11
12
13
528 216,00
Материальные
затраты, руб.
14
Материальные
затраты на весь
объем
производства,
руб.
15 (6+10)
528 216,00
1 584 648,00
1.1. Цемент
Кг
9
13,40
1560
188136,00
2,25
13,40
6240
188 136,00
2,25
13,40
6240
188 136,00
564408,00
1.2. Песок
Кг
20
1,40
1560
43680,00
5
1,40
6240
43680,00
5
1,40
6240
43680,00
131040,00
1.3. Щебень
мелкий
1.4. Пластификатор
1.5. Краситель
Кг
40
1,80
1560
112320,00
10
1,80
6240
112 320,00
10
1,80
6240
112320,00
336960,00
Кг
0,2
190,00
1560
59280,00
0,05
190,00
6240
59280,00
0,05
190,00
6240
59280,00
177840,00
Кг
0,5
160,00
1560
124800,00
0,125
160,00
6240
124 800,00
0,125
160,00
6240
124 800,00
374400,00
кВт
0,69
7,00
1560
7535,00
0,17
7,00
6240
7 425,50
0,17
7,00
6240
7 425,5
22386,00
Х
Х
Х
535751,00
Х
Х
Х
535 641,5
535 641,5
ИТОГО:
1607034,00
2. Материалы
2.1.
3. Комплектующие зап.части
3.1.
4. Топливо
на
производственнотехнические
нужды
5. Электроэнерги
я
(на
технологические
цели) 1,15кВт/ч
…
ВСЕГО:
12
13
7.2. Вспомогательные материальные затраты
Таблица 13
№
п/п
1
2
Наименование вспомогательного материала
Ед. изм.
Спец.одежда : 1 чел х 2 компл/год х 1500 руб
Маятник
ВСЕГО
2 кмп
1 шт
Вспомогательные
материальные затраты, руб.
за квартал
за год
250,00
3000,00
2500,00
10000,00
3250,00
13000,00
7.3. Амортизация основных фондов (ОФ)
Таблица 14
Наименование
1. Вибростол
1,5*0,8м
2.Бетономешалка
3. Двигатель для
стола
4. Формы
ИТОГО:
Первоначальн
Срок
Годовая норма
ая ст-ть ОФ, службы, амортизации,
руб.
лет
%
20000,00
5,0
100%/5 = 20%
Амортизац. отчисления,
руб./год
20000*20/100=4000
25000,00
15000,00
5,0
5,0
100%/5 = 20%
100%/5 = 20%
25000*20/100=5000
15000*20/100=3000
205,1р*510шт
= 104600,00
164600,00
3,0
100%/3 =
33,33%
104600*33,33/100=34863
46863,00
7.4. Смета затрат на производство
Таблица 15
№
п/п
1
1.1
1.2
2
3
4
5
5.1
5.2
5.3
5.4
5.5
5.6
6
6.1
Статьи затрат
Материальные затраты, в т.ч.:
производственные
вспомогательные
Затраты на оплату труда
Страховые взносы
Амортизация основных средств
Прочие денежные расходы:
ремонт помещения
канцелярские и хоз.расходы
расходы на подбор и обучение персонала
страхование имущества
аренда помещения
услуги связи
Внепроизводственные расходы, в т.ч.:
Реклама
Годовые затраты, руб.
Всего
в т.ч.
постоянны переменные
е
1607034
13000
0
0
46863
0
0
0
0
46863
1607034
13000
0
0
0
0
2000
0
0
60000,00
6000,00
0
2000
0
0
60000,00
6000,00
0
0
0
0
0
0
12000
12000
0
14
6.2
7
8
9
транспортные расходы, связанные со сбытом
продукции
ИТОГО:
Удельный вес, %
Затраты на 1 ед. продукции (услуги)
(1560м2+12480шт/4шт в 1м2=4680м2)
0
0
0
1746897
100%
373,27
126863
7,26%
27,11
1620034
92,74%
346,16
7.5. Смета затрат по периодам проекта
Таблица 16
№ Статья расходов
п/п
1
1.1
1.2
2
3
4
5
5.1
5.2
5.3
5.4
5.5
5.6
6
6.1
6.2
7
8
9
Материальные затраты, в
т.ч.:
материальные
производственные затраты
вспомогательные
материальные затраты
Затраты на оплату труда
Страховые взносы
Амортизация основных
средств
Прочие денежные расходы:
ремонт помещения
канцелярские и хоз.расходы
расходы на подбор и
обучение персонала
страхование имущества
аренда помещения
услуги связи
Внепроизводственные
расходы, в т.ч.:
Реклама
транспортные расходы,
связанные со сбытом
продукции
ИТОГО:
Удельный вес, %
Затраты на 1 ед. продукции
(услуги) на 1 м2
Год
1 квартал
2 квартал
3 квартал
4 квартал
Всего
405008,5
405008,5
405008,5
405008,5
1620034
401758,5
401758,5
401758,5
401758,5
1607034
3250
3250
3250
3250
13000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
11715,75
11715,75
11715,75
11715,75
46863
17000
0
500
17000
0
500
17000
0
500
17000
0
500
68000
0
2000
0
0
0
0
0
0
15000
1500
0
15000
1500
0
15000
1500
0
15000
1500
0
60000
6000
3000
3000
3000
3000
12000
3000
3000
3000
3000
12000
0
0
0
0
0
436724,25 436724,25 436724,25 436724,25 1746897
100%
25%
25%
25%
25%
373,27
373,27
373,27
373,27
373,27
Раздел 8 «Финансовый план»
8.1. План прибылей и убытков
Таблица 17
№
Показатели
п/п
1 Выручка от реализации, руб. (таб. № 9)
Год
за квартал
585000,00
за год
2340000,00
15
2
3
4
5
Общие затраты, руб. (таб. № 15)
Балансовая прибыль, руб. (п.1-п.2)
Налоговые платежи, руб. 4%
Чистая прибыль, руб.
436724,25
148 275,75
23400,00
124 875,75
1746897,00
593103,00
93600,00
499503,00
8.2. Инвестиционные затраты по источникам финансирования
Таблица 18
№
п/п
Наименование
инвестиционных
затрат
Колво
Цена
1 ед.,
руб.
1
Вибростол
1,5*0,8м
Бетоносмеситель
Двигатель для
стола
Формы, шт
Пластификатор,кг
Очиститель
высолов, л
Ведра
оцинкованные
Цемент 500,
мешки по 35 кг
Песок, т
Щебень, т
ИТОГО
1
20000 20000
20000
0
0
1
1
25000 25000
15000 15000
25000
15000
0
0
0
0
510
20
20
205,1
562
650
104600
11240
13000
104600
11240
0
0
0
0
0
0
13000
6
750
4500
500
0
4000
50
480
24000
24000
0
0
20
40
1400
1800
28000
72000
317000
28000
72000
300000
0
0
0
0
0
17000
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Затраты
всего,
руб.
Источники финансирования затрат, из них:
Финансовая
помощь,
руб.
Заемные
средства*,
руб.
Собственные
средства, руб.
при условии привлечения заемных средств необходимо рассчитать процент по обслуживанию кредита
*
Основное оборудование состоит из вибростола, двигателя и
бетоносмесителя.
Количество форм приобретается из расчета объема среднего заказа 45 м2,
что соответствует 510 шт.
Также потребуется 1 мешок пластификатора (20 кг) и 20 л очистителя
высолов, которым заполняется большой бак для погружения в него готовых
изделий.
Для производства потребуется основное сырье: щебень 40 т, песок 20 т и
цемент 9 т. С учетом имеющего запаса цемента в размере 7,250 т, останется
закупить 1,750 т (50 мешков по 35 кг). Этого запаса сырья хватит на 1000 м2
плитки.
8.3. График реализации проекта по периодам
16
Таблица 19
№
п/п
1
2
3
4
5
Наименование этапа
проекта
Покупка
оборудования
Покупка форм
Покупка сырья
Печать рекламной
продукции
Запуск производства
2023-2024 год
4 квартал
2023 года
Х
1 квартал
2024 года
2 квартал
2024 года
3 квартал 2024
года
Х
Х
Х
Х
8.4. Расчет точки безубыточности
Годовой объем производства продукции (услуг) в натуральном выражении
(Q) 4680 м2.
Программа
выпуска
рассчитана
при
условии
максимальной
производительности при работе в одну смену – 15 м2 изделий.
Таким образом, за одну смену изготавливается:
15 м2 тротуарной плитки или 60 бордюров/ 60 лотков
За один месяц изготавливается:
15 м2 * 26 дн = 390 м2 плитки или 1560 бордюров/лотков.
Таблица 20
Показатели
На весь объем
пр-ва
2340000
1620034
126863
1746897
Выручка, руб./год
Постоянные затраты, руб./год
Переменные затраты, руб./год
Совокупные затраты, руб./год
На 1 ед.
продукции
Удельный вес, %
500
346,16
27,11
373,27
100
69,23
5,42
74,65
8.5. Основные технико-экономические показатели проекта
Таблица 21
№
п/п
Наименование
показателей
1
Объем производства в
натуральном выражении
Выручка от реализации
продукции
Совокупные затраты на
пр-во и сбыт продукции
/ услуг
Инвестиционные
затраты, в т.ч.
2
3
4
Ед.
из 1 квартал
м.
м2
1170
Год
2 квартал 3 квартал 4 квартал
Итого по
проекту
1170
1170
1170
4680
Р
585000
585000
585000
585000
2340000
Р
436 724,2
5
436 724,2
5
436 724,2
5
436 724,2
5
1746897
Р
317000
0
0
0
317000
17
4.1
4.2
4.3
собственные средства
заемные средства
10
средства
государственной
социальной помощи
Стоимость основных
средств
Производственная
мощность
оборудования
Списочная
численность
ФОТ
Среднемесячная
заработная плата
Чистая прибыль
11
Порог рентабельности
12
Рентабельность
продукции
Срок окупаемости
проекта
5
6
7
8
9
13
Р
Р
Р
17000
0
300000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17000
0
300000
Р
164600
164600
164600
164600
164600
М2
1170
1170
1170
1170
4680
чел
0
0
0
0
0
р
р
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
р
124875,75
124875,75
124875,7
5
124875,75
499503
825 м2
или
412000 р.
28,6%
7,6 мес
Расчет точки безубыточности в натуральном выражении:
ТБшт = постоянные затраты
цена – переменные затраты на 1 ед. продукции
ТБшт = 126863/(500-346,16)=825 м2
Расчет точки безубыточности в денежном выражении:
ТБруб = ТБшт x цена
ТБруб = 825 м2 * 500 руб = 412500 руб
Основные технико-экономические показатели проекта:
Расчет срока окупаемости:
ТБ =
капитальные вложения
чистая прибыль
x12 мес.
ТБ = (317000/499503)*12 мес = 7,6 мес
Расчет рентабельности (Rпр) продукции:
18
чистая прибыль *100%
себестоимость
Rпр =
Rпр = 499503*100%/1746897 = 28,6%
8.6. Движение денежных средств по проекту
Таблица 22
Показатели
1 квартал
Год
2 квартал 3 квартал
(4кв 2023)
(1кв 2024) (2кв 2024) (3кв 2024)
1. Наличие денежных средств
на начало периода (собственные
средства)
17000
2. Финансовая помощь
300000
3. Выручка от оказания услуг,
производства продукции, руб.
585000
ИТОГО поступления:
902000
4. Платежи, всего: руб.
589608,5
в том числе:
4.1. материалы
396162
4.2. электроэнергия
5596,5
4.3. затраты на оплату труда
0
4.4. страховые взносы
0
4.5. приобретение основных
средств
164600
4.6. прочие расходы всего
23250
5. Налог на прибыль
23400
6. Возврат заемных средств и %
0
7. Выплаты за счет прибыли
0
8. Остаток денежных средств на
конец периода
288991.5
4 квартал
Итого по
проекту
288991,5
0
425583
0
562174,5
0
585000
873991,5
425008,5
585000
1010583
425008,5
585000
1147174,5
425008,5
2340000
396162
5596,5
0
0
396162
5596,5
396162
5596,5
0
0
1584648
22386
0
0
0
0
0
300000
1864634
0
23250
23400
0
0
23250
23400
0
0
0
23250
23400
0
0
164600
93000
93600
0
0
425583
562174,5
698766
381766
УТВЕРЖДЕНЫ
приказом министерства труда
и социального развития
Новосибирской области
от ____________ № _______
МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ ПО РАЗРАБОТКЕ БИЗНЕС-ПЛАНА
ВЕДЕНИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Бизнес-план ведения предпринимательской деятельности (далее – бизнесплан) имеет следующую структуру:
19
1) титульный лист;
2) резюме;
3) описание бизнеса;
4) продукты и услуги;
5) анализ рынка;
6) план маркетинга;
7) производственный план;
8) план персонала;
9) план затрат;
10) финансовый план.
1. Титульный лист:
наименование проекта (отразить, что произойдет в результате реализации
бизнес-плана. Например: организация производственной деятельности,
организация мастерской и т.д.);
вид деятельности (для самозанятых) например: предоставление услуг по
ремонту бытовой техники и т.д.;
количество создаваемых рабочих мест (при наличии).
2. Резюме:
резюме имеет важное значение при принятии решения для инвесторов. Резюме
отражает результаты процесса составления бизнес-плана в целом и должно быть
написано только после тщательного рассмотрения всех аспектов бизнеса. Резюме
всегда пишется на заключительном этапе создания бизнес-плана.
3. Описание бизнеса:
общее описание компании (продукта / услуги);
цели проекта;
потенциал проекта;
уникальность продукта или услуги.
4. Продукты и услуги:
наименование продукции / услуги;
назначение продукции / услуги;
удовлетворяемые потребности;
область применения продукции / услуги;
основные характеристики продукции / услуги;
основные конкурентные преимущества продукции / услуги.
5. Анализ рынка:
кто потребитель продукции / услуги? (определение целевого рынка и его
сегментов);
каковы основные сегменты рынка? Какие потребители (или их группы)
являются наиболее привлекательными (в финансовом отношении)?;
в чем заключаются товарные особенности целевых сегментов и их
ассортиментное наполнение? Как компания будет позиционировать свой продукт /
услугу для этих привлекательных клиентов? (выявление того, какая продукция /
услуга и на какие рынки будут поставляться);
20
каков спрос и оценка потенциала рынка в целом и по сегментам? Каково
ценовое состояние рынка?;
какую долю рынка компания собирается контролировать? (оценка спроса и
потенциала рынка. Оценка доли рынка, которую компания намерена
контролировать);
доля рынка, контролируемая фирмой, определяется отношением объема
продаж ее продукции/услуги к общему объему продаж.
«SWOT-АНАЛИЗ»:
 Strengths (сильные стороны),
 Weaknesses (слабые стороны),
 Opportunities (возможности),
 Threats (угрозы).
Сильные (S) и слабые (W) стороны являются факторами внутренней
среды объекта анализа, (то есть тем, на что сам объект способен повлиять);
возможности (O) и угрозы (T) являются факторами внешней среды (то есть тем, что
может повлиять на объект извне и при этом не контролируется объектом).
Например, предприятие управляет собственным торговым ассортиментом – это
фактор внутренней среды, но законы о торговле не подконтрольны предприятию –
это фактор внешней среды.
Цель анализа конкурентов – составить представление о конкурентах, выявить
их сильные и слабые стороны, возможности и угрозы внешней среды, а также
показать конкурентные преимущества компании.
6. План маркетинга – обоснованность ценовой политики, факторы, влияющие
на колебания цен (сезонность, особенности производственного процесса, гибкость
и мобильность производственного процесса и т.д.).
7. Производственный план:
производственная мощность (таблица 7) предприятия или цеха при
однотипном оборудовании рассчитывается по формуле:
М=
N x Tпл
h
где,
N – среднегодовое количество однотипного оборудования;
Тпл – плановый (эффективный) годовой фонд времени работы оборудования,
час, который рассчитывается по формуле:
Тпл = (365 – nдн.вых – nпразд – nдн.тех.ост) x 24; час.
h – затраты времени на выпуск единицы продукции (станкоемкость).
8. План персонала (раздел 6):
если в процессе реализации проекта возникает необходимость в
создании_____ рабочих мест, расчет списочного состава работников, фонда оплаты
труда (ФОТ), страховых платежей (заполняется один из предложенных вариантов
таблиц).
Списочная численность персонала, чел.
Чсп = Чяв x Ксп, чел.
21
где Чяв – численность явочная;
где Ксп – коэффициент списочного состава, который определяется по
формуле:
Ксп =
Тпл.п
=
Тпл.р
nкал – nпразд – n общ.вых
nкал – nпразд – n вых - nотп
Тпл.п. – номинальный фонд рабочего времени рабочего за год;
Тпл.р. – реальный фонд рабочего времени рабочего за год;
nпл.п – количество календарных дней в году;
nпразд – количество праздничных дней в году;
nобщ.вых – количество общих выходных дней на участке (в цехе) за год;
nвых – количество выходных дней рабочего за год;
nотп – количество дней ежегодного отпуска рабочего;
Ксп =
Тпл.п
Тпл.р
=
365-8-51
365-8-51-28
Месячная норма выходов =
= 1,1
Тпл.р
12 мес.
9. План затрат (раздел 7):
указываются материально-производственные затраты в стоимостном
выражении, вспомогательные материальные затраты, амортизация основных
фондов;
готовится смета затрат на производство.
10. Финансовый план (раздел 8):
объем необходимых для реализации бизнес-плана финансовых ресурсов
(общая стоимость бизнес-плана, в том числе бюджетные средства,
предусмотренные в рамках социального контракта, собственные средства) –
_____________________ руб.;
при наличии – текущие финансовые обязательства (банковский кредит, заем
физического лица, задолженность по оплате аренды), условия возврата (проценты,
сроки, прочее);
указать, на какие цели планируется направить средства государственной
социальной помощи;
планируется прибыль и убытки, прописываются инвестиционные затраты по
источникам финансирования;
составляется график реализации проекта.
Готовится расчет точки безубыточности:
ТБ (точка безубыточности) – количество реализуемой продукции, при которой
фирма не имеет прибылей, но уже не несет убытков.
22
Годовой объем производства продукции (услуг) в натуральном выражении (Q)
______________________________________________________________________
*
если несколько видов продукции, то по каждому виду считаем пороговое количество товара и порог
рентабельности, при этом постоянные затраты распределяем в %-ом отношении пропорционально доле в общей
выручке каждого вида продукции (услуги.)
Расчет точки безубыточности в натуральном выражении:
ТБшт = постоянные затраты
цена – переменные затраты на 1 ед. продукции
Расчет точки безубыточности в денежном выражении:
ТБруб = ТБшт x цена
Основные технико-экономические показатели проекта:
Расчет срока окупаемости:
ТБ =
капитальные вложения
чистая прибыль
x12 мес.
Расчет рентабельности (Rпр) продукции:
Rпр =
чистая прибыль
себестоимость
x100%
Прописывается движение денежных средств по проекту.
Перспективы реализации бизнес-плана (указать ожидаемые перспективы в
результате успешной реализации бизнес-плана).
Подпись гражданина _____________ (фамилия, имя, отчество) ___________________
(последнее – при наличии)
Дата «_____» ___________ 20_____ г.
УТВЕРЖДЕНА
приказом министерства труда
и социального развития
Новосибирской области
от ____________ № _______
ФОРМА
ПЛАН РАЗВИТИЯ ЛИЧНОГО ПОДСОБНОГО ХОЗЯЙСТВА
23
1. Общее описание плана развития личного подсобного хозяйства
1) наименование плана_______________________________________________
2) вид деятельности _________________________________________________
3) цели ____________________________________________________________
4) поэтапные действия, необходимые для реализации плана:
_______________________________________________________________________
_______________________________________________________________________
2. Общее описание деятельности:
1) направление деятельности __________________________________________
_______________________________________________________________________
2) наличие земельных участков для ведения личного подсобного хозяйства (в
собственности, в аренде, другое; площадь, срок действия договора и т.д.)
_______________________________________________________________________
_______________________________________________________________________
3) готовность к началу реализации плана _______________________________
_______________________________________________________________________
_______________________________________________________________________
3. Описание товаров (работ, услуг)
1) краткое описание товаров (работ, услуг)______________________________
_______________________________________________________________________
2) расчет себестоимости продукции ____________________________________
_______________________________________________________________________
3) расчет отпускной цены продукции ___________________________________
_______________________________________________________________________
4. Маркетинговый план
1) потенциальные потребители товаров _________________________________
_______________________________________________________________________
2) способы сбыта товаров ____________________________________________
_______________________________________________________________________
3) географические пределы сбыта товаров (район, город и т.д.)
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
4) возможные риски при реализации бизнес-плана _______________________
______________________________________________________________________
5. Финансовый план
N
№
п/п
Наименование расходов
Стоимость, руб.
24
1
2
3
ИТОГО
6. Заключение
Перспективы реализации плана.
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
Подпись гражданина _____________ (фамилия, имя, отчество) ________________
(последнее – при наличии)
Дата «_____» ___________ 20_____ г.
_________________
УТВЕРЖДЕНЫ
приказом министерства труда
и социального развития
Новосибирской области
от ____________ № _______
МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ
ПО РАЗРАБОТКЕ ПЛАНА РАЗВИТИЯ ЛИЧНОГО ПОДСОБНОГО ХОЗЯЙСТВА
25
Структура плана развития личного подсобного хозяйства (далее – план):
1) общее описание плана;
2) общее описание деятельности;
3) описание товаров (работ, услуг);
4) маркетинговый план;
5) финансовый план;
6) заключение.
1. Общее описание плана:
наименование плана (отразить, что произойдет в результате реализации плана,
например: организация тепличного хозяйства и т.д.);
вид деятельности личного подсобного хозяйства (например: производство плодоовощной продукции, откорм крупного рогатого скота и т.д.);
цели плана. Поэтапные действия, необходимые для реализации плана. Основные
результаты успешной реализации плана (пример: организация выпуска нового вида
сельскохозяйственной продукции, организация дополнительных рабочих мест,
удовлетворение потребностей жителей района в продукции сельскохозяйственного
назначения и т.п.).
2. Общее описание деятельности:
направление деятельности;
указать наличие земельных участков для ведения личного подсобного хозяйства
(в собственности, в аренде, другое; площадь, срок действия договора и т.д.).
3. Описание товаров (работ, услуг):
перечень и краткое описание товаров (работ, услуг), предлагаемых в рамках
настоящего плана, предварительный расчет себестоимости продукции и отпускной
цены;
отличительные особенности продукции (при наличии).
4. Маркетинговый план:
кто является потенциальным потребителем товаров;
каким образом будет осуществляться сбыт товаров, каковы географические
пределы сбыта товаров (район, город и т.д.), возможные риски при реализации плана.
5. Финансовый план:
объем и назначение государственной социальной помощи: каков объем
финансовых ресурсов, необходимых для реализации плана (общая стоимость плана, в
том числе бюджетные средства, предусмотренные в рамках социального контракта,
собственные средства);
при наличии – текущие финансовые обязательства (банковский кредит, заем
физического лица, задолженность по оплате аренды), условия возврата (проценты,
сроки, прочее);
указать, на какие цели планируется направить средства социального пособия,
например:
финансовые средства планируется направить на:
1) приобретение основных средств: _____________ руб.;
2) __________________________________________ руб.;
3) __________________________________________ руб.;
4) __________________________________________ руб.;
26
5) и т.д.
6. Заключение: перспективы реализации плана (указать ожидаемые перспективы
в результате его успешной реализации).
________________