ВВЕДЕНИЕ
11
Раздел 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ
БЕЗОПАСНОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЯ
13
Глава 1 Финансовая безопасность предприятия как объект управления
13
1.1 Понятие финансовой безопасности предприятия
13
1.2 Финансовые интересы предприятия и механизм их формирования
24
1.3 Угрозы финансовым интересам предприятия
49
1.4 Классификация и декомпозиция финансовой безопасности предприятия как
объекта управления
64
Глава 2 Система управления финансовой безопасностью предприятия и ее
элементы
73
2.1 Сущность, принципы и задачи управления финансовой безопасностью
предприятия
73
2.2 Функции и механизм управления финансовой безопасностью предприятия 93
Раздел 2 МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ
БЕЗОПАСНОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЯ
111
Глава 3 Методологические системы управления финансовой безопасностью
предприятия
111
3.1 Система информационного обеспечения управления финансовой
безопасностью предприятия
111
3.2 Системы и методы анализа финансовой безопасности
121
3.3 Системы и методы планирования финансовой безопасности
141
3.4 Система контроллинга финансовой безопасности предприятия
149
Глава 4 Методический инструментарий управления финансовой безопасностью
предприятия
160
4.1 Концепция и методический инструментарий оценки стоимости денег во
времени
160
4.2 Концепция и методический инструментарий учета фактора инфляции
175
Раздел 3 СТРАТЕГИЯ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ БЕЗОПАСНОСТИ
ПРЕДПРИЯТИЯ
184
Глава 5 Сущность стратегии обеспечения финансовой безопасности предприятия
и методы ее разработки
184
5.1 Понятие стратегии обеспечения финансовой безопасности предприятия и
последовательность ее разработки
184
5.2 Стратегический анализ системы финансовой безопасности предприятия и
методы его осуществления
199
5.3 Формирование стратегических целей обеспечения финансовой безопасности
предприятия
222
5.4 Принятие стратегических решений в сфере обеспечения финансовой
безопасности предприятия
237
Глава 6 Оценка стратегии обеспечения финансовой безопасности предприятия и
управление ее реализацией
246
6.1 Оценка разработанной стратегии обеспечения финансовой безопасности
предприятия
246
6.2 Управление реализацией стратегии обеспечения финансовой безопасности
предприятия и контроль ее выполнения
250
Раздел 4 УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСОВОЙ РЕНТАБЕЛЬНОСТЬЮ
ПРЕДПРИЯТИЯ
262
Глава 7 Финансовые механизмы управления прибылью предприятия
262
7.1 Управление формированием прибыли предприятия на основе системы
"Взаимосвязь издержек, объема реализации и прибыли
262
7.2 Управление формированием прибыли предприятия на основе механизма
операционного левериджа
275
7.3 Управление финансовой рентабельностью предприятия на основе механизма
финансового левериджа
288
Глава 8 Управление средневзвешенной стоимостью капитала предприятия
295
8.1 Понятие стоимости капитала и ее роль в управлении финансовой
рентабельностью предприятия
295
8.2 Минимизация средневзвешенной стоимости капитала предприятия
305
Раздел 5 УПРАВЛЕНИЕ ФОРМИРОВАНИЕМ ФИНАНСОВЫХ РЕСУРСОВ
ПРЕДПРИЯТИЯ
321
Глава 9 Сущность финансовых ресурсов предприятия и определение
необходимого их объема
321
9.1 Понятие финансовых ресурсов предприятия и принципы их формирования 321
9.2 Методы планирования объема финансовых ресурсов
325
9.3 Особенности формирования капитала создаваемого предприятия
331
Глава 10 Управление формированием собственных финансовых ресурсов
340
10.1 Содержание процесса управления формированием собственных финансовых
ресурсов
340
10.2 Дивидендная политика предприятия
347
10.3 Амортизационная политика предприятия
356
10.4 Управление эмиссией акций
371
Глава 11 Управление формированием заемных финансовых ресурсов
375
11.1 Содержание процесса управления формированием заемных финансовых
ресурсов
375
11.2 Управление привлечением банковского кредита
383
11.3 Управление финансовым лизингом
391
11.4 Управление облигационным займом
401
11.5 Управление привлечением товарного (коммерческого) кредита
408
11.6 Управление текущими обязательствами по расчетам
415
Раздел 6 УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСОВОЙ СТАБИЛЬНОСТЬЮ ПРЕДПРИЯТИЯ
423
Глава 12 Управление структурой капитала
423
12.1 Понятие структуры капитала и факторы, ее определяющие
423
12.2 Оптимизация структуры капитала
430
Глава 13 Управление структурой активов
442
13.1 Оптимизация соотношения оборотных и внеоборотных активов
442
13.2 Оптимизация размера денежных активов
446
Глава 14 Управление денежными потоками
459
14.1 Сущность денежных потоков предприятия и факторы, влияющие на их
формирование
459
14.2 Направления и методы оптимизации денежных потоков предприятия
472
Раздел 7 УПРАВЛЕНИЕ ИНВЕСТИЦИОННОЙ АКТИВНОСТЬЮ И
ЭФФЕКТИВНОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИЙ
479
Глава 15 Управление инвестиционной активностью предприятия
479
15.1 Виды инвестиций предприятия и их роль в обеспечении роста его рыночной
стоимости
479
15.2 Инвестиционная политика предприятия
489
Глава 16 Управление эффективностью реальных инвестиций
501
16.1 Формы реальных инвестиций и виды инвестиционных проектов предприятия
501
16.2 Оценка эффективности реальных инвестиционных проектов
511
16.3 Формирование программы реальных инвестиций
525
Глава 17 Управление эффективностью финансовых инвестиций
534
17.1 Формы финансовых инвестиций и основные виды их инструментов
534
17.2 Оценка стоимости отдельных финансовых инструментов инвестирования 543
17.3 Формирование портфеля финансовых инвестиций
553
Раздел 8 УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСОВЫМИ РИСКАМИ
567
Глава 18 Характеристика финансовых рисков предприятия и методы их оценки
567
18.1 Виды финансовых рисков предприятия и их идентификация
567
18.2 Методы учета фактора риска в процессе обеспечения финансовой
безопасности предприятия
579
Глава 19 Механизмы нейтрализации финансовых рисков
587
19.1 Внутренние механизмы нейтрализации финансовых рисков
587
19.2 Внешнее страхование финансовых рисков
601
Раздел 9 УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСОВЫМИ ИННОВАЦИЯМИ
611
Глава 20 Внедрение современных финансовых технологий
611
20.1 Использование современных финансовых инструментов
611
20.2 Использование современных видов финансовых сделок и операций
622
Глава 21 Внедрение эффективных организационных систем управления
642
21.1 Проектирование оптимальной организационной структуры управления
финансовой безопасностью
642
21.2 Формирование организационной культуры финансовых менеджеров
652
Раздел 10 АНТИКРИЗИСНОЕ ФИНАНСОВОЕ УПРАВЛЕНИЕ
666
Глава 22 Сущность и особенности антикризисного финансового управления 666
22.1 Финансовый кризис предприятия как объект управления его финансовой
безопасностью
666
22.2 Содержание процесса антикризисного финансового управления
предприятием
671
Глава 23 Механизмы антикризисного управления предприятием
679
23.1 Внутренние механизмы восстановления финансового равновесия
предприятия
679
23.2 Реструктуризация задолженности предприятия в процессе его финансовой
санации
695
23.3 Финансовые аспекты реорганизации предприятия
700
ЛИТЕРАТУРА
708
СПРАВОЧНЫЙ АППАРАТ
715
I Таблицы финансовых вычислений
715
1 Множители наращения, используемые для расчетов будущей стоимости по
сложным процентам
715
2 Дисконтные множители, используемые для расчетов настоящей стоимости по
сложным процентам
719
3 Множители наращения аннуитета, используемые для расчетов будущей
стоимости
723
4 Дисконтные множители аннуитета, используемые для расчетов настоящей
стоимости
727
5 Значения функции нормального распределения вероятностей
731
II Основные алгоритмы управления финансовой безопасностью предприятия 733
1 Алгоритмы учета факторов времени и инфляции в обосновании управленческих
решений
733
2 Алгоритмы управления финансовой рентабельностью
737
3 Алгоритмы управления формированием финансовых ресурсов
740
4 Алгоритмы управления финансовой стабильностью
742
5 Алгоритмы управления инвестиционной активностью и эффективностью
инвестиций
746
6 Алгоритмы управления финансовыми рисками
749
7 Алгоритмы антикризисного финансового управления
751
ТЕРМИНОЛОГИЧЕСКИЙ СЛОВАРЬ
752
