МИНИСТЕРСТВО НАУКИ И ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
высшего образования
«Забайкальский государственный университет»
(ФГБОУ ВО «ЗабГУ»)
Факультет экономики и управления
Кафедра экономики и бухгалтерского учета
УЧЕБНЫЕ МАТЕРИАЛЫ
для студентов заочной формы обучения
(с полным сроком обучения)
по дисциплине «Банковское дело»
для направления подготовки 38.03.01 Экономика
Направленность ОП: Финансы и кредит
Общая трудоемкость дисциплины – 6 зачетных единиц
Курсовая работа (курсовой проект) (КР, КП) – нет
Форма промежуточного контроля в семестре – экзамен
1
1 Объем дисциплины с указанием трудоемкости всех видов
учебной работы
Общая трудоемкость дисциплины (модуля) составляет 6 зачетных
единиц, 216 часов.
Общая трудоемкость
Аудиторные занятия, в т.ч.:
лекционные (ЛК)
Распределение по
семестрам
8
9
семестр
семестр
2
3
60
86
12
22
6
8
практические (семинарские) (ПЗ, СЗ)
лабораторные (ЛР)
Самостоятельная работа студентов (СРС)
Форма текущего контроля в семестре
Курсовая работа (курсовой проект) (КР, КП)
6
–
60
зачет
–
Виды занятий
1
Всего часов
4
216
34
14
14
–
86
36
–
20
–
146
36
–
1
2
3
2
4
5
3
6
7
4
8
Организация банковской системы
в РФ
Организация деятельности Банка
России
Организация деятельности
коммерческих банков
Банковские ресурсы, их
планирование и регулирование
Кредитные операции
коммерческого банка
Оценка эффективности
деятельности коммерческого банка
Организация наличных и
безналичных расчетов
Операции банков с ценными
бумагами, на валютном рынке и
прочие операции
Итого:
–
18
4
2
–
18
4
2
2
–
18
4
26
2
2
–
18
4
26
2
2
–
18
4
24
-
2
–
18
4
30
2
4
–
18
6
32
2
4
–
20
6
216
14
20
–
146
36
2
ЛК
ПЗ
(СЗ)
ЛР
26
2
2
26
2
26
работа
Внеаудиторная
1
Наименование раздела
Аудиторные
занятия
СРС
Всего часов
Номер раздела
Модуль
2 Содержание дисциплины
2.1 Разделы дисциплины и виды занятий
Номер
раздела
Модуль
2.2 Лекционные занятия
1
1
2
3
2
4
3
5
7
4
8
Форма
текущего
контроля
Содержание лекционных занятий
Предпосылки возникновения и этапы развития банковского
дела в России. Роль банковского дела в развитии социальноэкономической системы РФ
Правовое положение Банка России. Цели деятельности и
функции Банка России. Взаимоотношения Банка России с
органами
государственной
власти
и органами
местного самоуправления. Органы управления Банка России.
Лицензирование коммерческих банков. Реорганизация и
ликвидация банков. ФЗ «О не состоятельности (банкротстве)
коммерческих банков».
Пассивные операции коммерческих банков, их классификация.
Активные операции коммерческих банков, их классификация.
Современная система банковского кредитования. Виды
кредитов, их классификация. Кредитование физических и
юридических лиц. Оценка кредитоспособности клиентов банка.
Расчётно-кассовые
операции
коммерческих
банков.
Межбанковские корреспондентские отношения. Основные
формы межбанковских расчетов.
Эмиссионная деятельность банков. Особенности организации
инвестиционного кредитования. Формирование портфеля
ценных бумаг и управление ими. Коммерческие банки как
участники валютного рынка. Лицензирование валютных
операций. Валютные счета и порядок их открытия клиентам
банка. Операции с драгоценными металлами.
Посещение
Посещение
Посещение
Посещение
Посещение
Посещение
Посещение
Номер
раздела
Модуль
2.3 Практические (семинарские) занятия
1
1
2
3
2
4
Содержание практических (семинарских) занятий
Предпосылки возникновения и этапы развития
банковского дела. Роль банковского дела в развитии
социально-экономических систем
Центральный Банк РФ, законодательные основы его
функционирования. Организационная структура Банка
России. Монополия Центрального банка на эмиссию
наличных денег.
Основы организации деятельности коммерческих
банков. Виды коммерческих банков. Порядок
открытия, регистрации и ликвидации коммерческих
банков.
Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка.
Уставный,
эмиссионный,
резервный
капитал
3
Форма текущего
контроля
Эссе
Круглый стол
Тестирование
Контрольная
работа
Решение задач
Эссе
Тестирование
Тестирование
Опрос
коммерческого
капитала.
5
3
6
7
4
8
банка.
Кредитный договор
кредитования.
Достаточность
и
его
банковского
содержание.
Методы
Понятие ликвидных и неликвидных активов.
Коэффициенты ликвидности. Анализ финансового
состояния коммерческого банка.
Организационно-правовые основы кассовых операций
банков. Факторинг и его основные функции. Договор
факторинга.
Депозитарная и дилерская деятельность банков.
Объекты и клиенты депозитарных операций.
Депозитарный договор. Трастовые операции с
ценными бумагами. Драгоценные металлы и камни как
объект
банковских сделок. Комиссионные и
посреднические операции коммерческих банков.
Тестирование
Решение ситуационных задач
Тестирование
Опрос
Тестирование
Решение кейс-задач
Тестирование
Контрольная
работа
Номер
раздела
Модуль
2.4 Организация самостоятельной работы
1
1
2
3
2
4
Содержание материала выносимого на
самостоятельное изучение
Виды самостоятельной
работы
История возникновения банков. Нормативноправовая база банковской системы. Типы и
элементы банковской системы. Особенности
банковской системы РФ. Роль банков в
развитии рыночной экономики.
Анализ
нормативных
документов,
подготовка
сообщений и докладов.
Написание эссе и докладов.
Подготовка к круглому
столу
Составление
конспекта.
Изучение Закон о «О
Центральном банке РФ».
Написание
реферата
и
подготовка доклада по
нему.
Подготовка
к
тестированию
Составление
конспекта.
Подготовка презентации,
сообщений и докладов по
ней. Составление схемы
взаимодействия
Центрального
Банка
и
коммерческих банков
Составление
конспекта.
Подготовка сообщений и
докладов, обсуждение в
группах. Решение задач.
Составление
схемы,
отражающей
порядок
открытия счета а банке.
Классификация банковских
Банк России, как орган банковского
регулирования и надзора. Закон о «О
Центральном банке РФ», полномочия, порядок
назначения и освобождение от должности
Председателя Банка России. Кредиты ЦБ РФ.
Ставка рефинансирования.
Взаимодействие
Центрального
и
коммерческих банков. Особенности процедуры
открытия коммерческого банка. Ассоциации
коммерческих
банков.
Синдикаты.
Консорциумы. Холдинги и т.п. Филиалы и
представительства
коммерческих
банков,
внутренние структурные подразделения.
Уставный, эмиссионный, резервный капитал
коммерческого банка. Эмиссия ценных бумаг
как способ формирования пассивов банка.
Собственные средства коммерческого банка.
Привлеченные средства коммерческого банка.
Депозитная политика. Банковский счет.
Порядок открытия расчетного (текущего) счета
в банке. Банковский вклад. Банковские
4
5
3
6
7
4
8
депозиты и их виды. Банковские сертификаты
и векселя. Страхование вкладов.
Кредит-аренда
(лизинг).
Содержание
лизинговых операций. Оперативный лизинг и
финансовый лизинг. Методика определения
лизинговых платежей. Ипотечный кредит и его
значение для решения жилищной проблемы.
Макро- и микроэкономические факторы,
влияющие на возникновение и величину
кредитных рисков.
Задачи и приемы банковского маркетинга.
Стратегия
банковского
маркетинга.
Банковский менеджмент.
Межбанковский клиринг. Прогнозирование
кассовых оборотов. Объявление на взнос
наличными. Расчет чеком. Организация
инкассации и доставки наличных денег.
Современные
банковские
продукты
и
технологии. Электронные сети в экономике.
Системы «виртуальных» платежей. Банки в
интерактивном
бизнесе.
Форфейтинг.
Внешнеэкономическая
деятельность
коммерческих
банков.
Операции
международных банков. Внешнеторговые
банки промышленно развитых стран.
Модуль
Номер
раздела
2.5 Организация внеаудиторной работы
1
1
2
3,4
5
6
7,8
2
3
4
Форма работы
Собеседование
Консультация
Собеседование
Контрольная работа
Консультация
Собеседование
3 Фонды оценочных средств
3.1Темы контрольных работ
Контрольная работа № 1
1. Развитие банковской системы в России.
2. Взаимодействие ЦБ и коммерческих банков.
5
депозитов. Подготовка к
тестированию.
Составление
конспекта.
Подготовка сообщений и
докладов, решение задач,
выполнение
домашних
контрольных
работ.
Подготовка
к
тестированию.
Решение
задач
Составление
конспекта.
Подготовка
докладов.
Подготовка к тестированию
Составление
конспекта.
Решение
ситуационной
задачи.
Подготовка
к
тестированию. Кейс-задача
Составление
конспекта.
Подготовка презентации.
Подготовка
доклада
к
презентации. Подготовка к
коллоквиуму. Составление
словаря новых терминов и
категорий
3.Задача.
Укажите вид кредита в каждом конкретном случае ( БК– банковский
кредит; КК – коммерческий кредит; ПК потребительский кредит; ИК –
ипотечный кредит; ГК – государственный кредит; МК – международный
кредит): 1. Магазин продаёт видео аппаратуру с рассрочкой платежа. 2.
Клиент получил в банке ссуду для реализации инвестиционного проекта. 3.
Россия размещает в Западной Европе свои ценные бумаги\ 4. МВФ
предоставил России кредит. 5. Клиент берет в банке ссуду для оплаты
обучения\ 6. Предприятие поставило другому предприятию оборудование с
условием оплаты его через 6 месяцев. 7. Клиент берёт в банке ссуду под залог
своей квартиры.
Контрольная работа № 2
1. Структура и функции Центрального банка.
2. Собственные средства коммерческого банка.
3. Задача.
В Росбанк обратилась молодая семья с просьбой о выдаче
потребительского кредита на ремонт квартиры. Запрашиваемая сумма 100
тыс. руб. Семья может тратить на кредит 6 тыс. руб. в месяц. Требуется
определить, по какой форме будут начисляться проценты по кредиту и
выплата основной суммы долга. На какой срок банк может выдать
потребительский кредит, если процентная ставка по кредиту составляет 18 %
годовых?
Контрольная работа № 3
1. Привлеченные средства коммерческого банка.
2. Заемные средства коммерческого банка.
3. Задача.
На основании данных о пассивах банка распределить кредитные
ресурсы на собственные, привлечённые и заёмные: уставной капитал – 82
млн руб., резервный фонд – 21.млн руб., остатки на расчётных и других
счетах – 1450 млн. руб., вклады граждан - 510 млн руб. кредиты, полученные
от других банков – 516 млн руб., прибыль банка – 1206 млн руб., кредиторы –
640 млн рублей.
Контрольная работа № 4
6
1. Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка.
2. Ипотечный кредит и его значение для решения жилищной проблемы.
3. Задача.
На основании данных об активах банка распределить: активы,
приносящие доход и не приносящие доход. Счета на корреспондентском
счёте в ЦБ – 15,8 млн руб.; вложения в государственные ценные бумаги – 92
млн руб.; вложения в акции АО – 570 млн руб.; кредиты юридическим
лицам – 430 млн руб.; кредиты физическим лицам – 329 млн руб.; основные
средства банка – 2490 млн руб.; кредиты банкам – 480 млн рублей.
Контрольная работа № 5
1. Современная система банковского кредитования.
2. Управление рисками в коммерческом банке.
3. Задача.
Коммерческий банк «Русский стандарт» приобрел облигацию с
номинальной стоимостью 10000 руб. по рыночной цене 9980 руб. Облигация
приобретена для инвестирования. Доход от полученной облигации составляет
10 % от номинальной стоимости. Определить финансовый результат
коммерческого банка «Русский стандарт». Указать, на каком счете будет
отражен финансовый результат банка.
Контрольная работа № 6
1. Формы обеспечения возвратности банковских ссуд.
2. Банковская конкуренция.
3. Задача.
Сбербанк приобрел вексель с номинальной стоимостью 80 000 руб.
Цена приобретения 30000 руб. Когда наступило время погашения векселя,
плательщик погасил 70000 руб. Определить финансовый результат Сбербанка
и отразить операции на счетах бухгалтерского учета.
Контрольная работа № 7
1. Ликвидность коммерческих банков.
2. Кассовые операции банков.
3. Задача.
Рассчитать аннуитетные и дифференцированные платежи по кредиту,
если кредит будет выдан студенту на сумму 10 тыс. руб. сроком на полгода.
7
Процентная ставка 25 % годовых. Провести сравнительный анализ по
произведенным расчетам.
Контрольная работа № 8
1. Активные и пассивные операции коммерческих банков
2. Кредитно-денежная политика ЦБ, порядок ее проведения.
3. Задача.
Рассчитать стоимость алмазов в рублях. При взвешивании партии
алмазов показание весов составляет 560,072 карата. Стоимость одного карата
800 долларов США. Курс доллара к рублю по котировке ЦБ составил 58,6.
Контрольная работа № 9
1. Коммерческие банки как участники валютного рынка.
2. Инвестиционная деятельность банков.
3. Задача.
Рассчитать сумму овердрафта и процентный платёж по нему. Остаток
денежных средств на счёте клиента в банке – 280 млн. руб. В банк поступили
платёжные документы на сумму – 340 млн. руб. Процент за овердрафт
составляет 15 % годовых. Поступление денег на счёт происходит через
каждые 10 дней после оплаты указанной сделки.
Контрольная работа № 10
1. Эмиссионная деятельность банков.
2. Организация и формы международных расчетов.
3. Задача.
Определить рентабельность деятельности коммерческого банка, если
уставный фонд которого 2250 млн руб., доходы за год – 600 млн руб., расходы
– 400 млн руб.
Методические рекомендации к выполнению контрольной работы
Прежде чем приступить к выполнению контрольной работы, студент
должен внимательно ознакомиться с заданиями своего варианта, уяснить его
объем и содержание, изучить материал по указанным источникам.
Контрольная работа содержит два теоретических вопроса и практическое
задание (задачу). Ответы на вопросы должны быть конкретными, достаточно
8
полными и по существу. При необходимости иметь ссылки на
законодательную базу.
Начинать выполнение работы необходимо с подбора литературы,
практического материала и составления плана. Для подбора литературы
необходимо просмотреть картотеки библиотек, периодические издания.
Необходимо изучить и использовать в работе указы президента, законы,
документы правительства, материалы местных органов самоуправления.
Процесс работы с литературой состоит из следующих этапов:
1) просмотр учебного материала;
2) глубокое чтение материала (с пометками карандашом);
3) конспектирование (краткие записи).
При чтении материала необходимо особое внимание обратить на яркие
примеры, факты, статистические данные.
Оформление
письменной
работы
осуществляется
согласно
требованиям МИ 4.2-5/47-01-2013 «Общие требования к построению и
оформлению учебной текстовой документации».
При оформлении контрольной работы необходимо соблюдать
следующие требования:
– правильно выбрать вариант. Работа, выполненная по другому
варианту, возвращается без проверки;
– в конце работы привести перечень использованной литературы,
проставить дату выполнения и подпись;
– контрольную работу следует выполнять в соответствии с графиком
учебного процесса;
– при неполном ответе на вопросы и их неправильности, работа
возвращается на доработку;
– после внесения исправлений, контрольная работа возвращается на
проверку с приложением предыдущей работы.
4 Вопросы к экзамену по дисциплине «Банковское дело»
1. Происхождение, сущность и функции банков
2. Специализированные банки РФ: функции и операции
3. Расчетно-кассовые операции банков
4. Структура банковских систем и ее характеристика
5. Комиссионные и трастовые операции коммерческих банков
6. Всемирный банк (ВБ): организационная структура, функции и
операции
7. Международный валютный фонд (МВФ): структура, функции и
операции
8. Операции коммерческого банка с ценными бумагами
9. Валютные операции банков
9
10. Перспективы развития ипотечных банков в России
11. Роль ипотечных банков в современной кредитной системе
12. Основные функции и операции центральных банков в странах с
развитой рыночной экономикой
13. Денежно-кредитная политика центрального банка: теоретические
основы, инструментарий и механизм регулирования
14. Инвестиционный банк первого типа: структура, функции и
операции
15. Взаимоотношение коммерческих банков с центральным банком
16. Техника расчетно-кассового обслуживания в сберегательном банке
17. Банковский инструментарий безналичных расчетов
18. Центральный банк России: функции и операции
19. Инвестиционные банки в современной России: проблемы и
перспективы развития
20. Роль коммерческих банков в кредитной системе стран с развитой
рыночной экономикой
21. Кассовые операции банков
22. Организационная структура коммерческих банков
23. Кредит: сущность, функции и основные принципы его организации
24. Основные операции коммерческих банков
25. Доходы, расходы и прибыль банка
26. Пассивные операции сберегательного банка
27. Активные операции сберегательного банка
28. Операции коммерческого банка с драгоценными металлами и
природными драгоценными камнями
29. Виды коммерческих банков и особенности их деятельности
30. Ликвидность коммерческого банка
31. Организация наличного денежного оборота в банках
32. Коммерческий банк в современной России: сущность, функции и
операции
33. Пассивные и активные операции коммерческого банка
34. Механизм сделок на рынке межбанковских кредитов
35. Диверсификация операций ипотечных банков
36. Сберегательный банк России: структура и функции
37. Посреднические операции банка
38. Деятельность банка на межбанковском кредитном рынке
40. Организация государственного кредита
5 Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины
5.1 Основная литература
1. Банки и банковское дело: учебник / А.И. Балабанов и др.. –
Санкт-Петербург: Питер, 2007. – 448 с.
10
2. Галанов, В.А. Основы банковского дела; учебник / В.А. Галанов. –
Москва: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2008. – 288 с.
3. Деньги, кредит, банки: учебник для вузов / под ред. Е.Ф. Жукова. –
Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. – 703 с.
4. Кузнецова, Е.И. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие
Е.И.
Кузнецова. – Москва: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. – 527 с.
5. Банковское дело: учебник для вузов / под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д.
Эриашвили. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. – 547 с.
5.2 Дополнительная литература
1. Конституция Российской федерации [Электронный ресурс] :
принята всенародным голосованием 12.12.1993 г. (с учетом поправок,
внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ) // Консультант Плюс: справочно-правовая
система. – Режим доступа: http://base. consultant.ru.
2. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)
[Электронный ресурс]: Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от
25.11.2009) (принят ГД ФС РФ 27.06.2002) // Консультант Плюс: справ.правовая система. – Режим доступа: http://base. consultant.ru.
3. Абрамова, М.А. Деньги, кредит, банки. Денежный и кредитный
рынки: учебник / М.А. Абрасова. 2017. – 378 с. Электронный ресурс: biblioonline.ru.
4. Алексеева, Д.Г. Банковское кредитование: учебник и практикум для
бакалавриата и магистратуры / Д.Г. Алексеева, С.В. Пыхтин. 2017.
Электронный ресурс: biblio-online.ru.
5. Алексеева Д.Г. Операции банков с ценными бумагами. Валютные и
сопутствующие операции: учебник и практикум для бакалавриата и
магистратуры / Д.Г. Алексеева, С.В. Пыхтин. 2017. Электронный ресурс:
biblio-online.ru.
6. Алексеева Д.Г. Правовые основы обеспечения финансовой
устойчивости кредитных организаций: учебное пособие для бакалавриата и
магистратуры / Д.Г. Алексеева, С.В. Пыхтин. 2017. Электронный ресурс:
biblio-online.ru.
7. Бакулина, Т.С. Организация деятельности Центрального банка:
Учебное пособие / Т.С. Бакулина. – Ульяновск: УлГТУ, 2009. Электронный
ресурс: padabum.ru.
8. Банки и банковское дело: учебник. Основы банковского дела. Все
учебники Электронный ресурс: biblioFond/ru.
9. Боровикова, В.А. Банки и банковское дело: учебник и практикум
для академического бакалавриата / В.А. Боровкова. 2017. – 390 с.
Электронный ресурс: biblio-online.ru.
10. Герасимов Б.И. Экономический анализ менеджмента качества
коммерческого банка: Учебное пособие / Герасимов Б.И., Сизикин А.Ю.
11
Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2005. Электронный ресурс:
padabum.ru.
11. Глушакова Н.Б. Банковское дело: учеб. пособие / Н.Б. Глушакова. –
Москва: Академический Проект; Альма Матер, 2005. 432 с. Электронный
ресурс: padabum.ru.
12. Жариков, В.В. Управление кредитными рисками: учебное пособие /
В.В. Жариков, М.В. Жарикова, А.И. Евсейчев. – Тамбов : Изд-во Тамб. гос.
техн. ун-та, 2009. Электронный ресурс: padabum.ru.
13. Иода, Е.В. Основы организации деятельности коммерческого банка:
учеб. пособие / Е. В. Иода, И. Р. Унанян. Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. унта, 2003. Электронный ресурс: padabum.ru.
14. Соколов, Б.И. Банки и банковские операции: учебник и практикум
для академического бакалавриата / Б.И. Соколов. 20017. Электронный
ресурс: biblio-online.ru.
15. Тавасиев, А.М. Банковское регулирование и надзор. Общие
вопросы банковской деятельности: учебник / А.М. Тавасиев. 2017. – 186 с.
Электронный ресурс: biblio-online.ru.
16. Фролова, Т.А. Банковское дело: конспект лекций Т.А. Фролова. –
Таганрог: ТТИЮФУ, 2010. Электронный ресурс: Бизнес-портал AUP.ru.
5.3 Базы данных, информационно-справочные и поисковые
системы
1. Консультант-Плюс [Электронный ресурс]: справ.-прав. система. –
Режим доступа: http//www.consultant.ru.
2. Гарант [Электронный ресурс]: справочно-правовая система. – Режим
доступа: http//www.garant.ru.
3. Ассоциация российских банков [Электронный ресурс]. – Режим
доступа: http//www.arb.ru/.
4. Ассоциация региональных банков России [Электронный ресурс]. –
Режим доступа: http//www.asros.ru.
5. Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов»
[Электронный ресурс]. – Режим доступа: http//www.asv.org. ru.
6. Banki.ru – информационный портал: банки, вклады, кредиты,
ипотека, рейтинги российских банков [Электронный ресурс]. – Режим
доступа: http//www.banki.ru.
7. Bankir.ru – банковские новости, банки, кредиты, вклады
[Электронный ресурс]. – Режим доступа: http//www.bankir.ru.
Составитель
Доцент кафедры ЭиБУ
Л.Д. Казаченко
12
