Бизнес-план СПоК «Минор»: Развитие материально-технической базы

Форма №1
В конкурсную комиссию
по отбору сельскохозяйственных
потребительских
кооперативов
(потребительских обществ)
Утверждаю
Председатель сельскохозяйственного потребительского кооператива (потребительского общества)
_________________ ____________
Фамилия И.О.
Заявитель предоставляет членам конкурсной комиссии, экспертам, специалистам и
иным лицам, задействованным в процедуре
конкурсного отбора, право на передачу, ознакомление, анализ и оценку материалов настоящего бизнес-плана для целей конкурсного
отбора и последующего контроля
(подпись)
м.п.
«__» ___________ 201__ г.
(дата утверждения)
БИЗНЕС-ПЛАН
на получение гранта
на развитие материально-технической базы сельскохозяйственных
потребительских кооперативов, потребительских обществ
«Минор»___________________________________
______________________________________________________________
(полное наименование сельскохозяйственного потребительского кооператива, потребительского общества)
виды деятельности в отраслях сельского хозяйства, заготовки, переработки и
сбыта сельскохозяйственной продукции, для реализации которых необходимы средства гранта:
сбор, переработка,сбыт дикорастущего сырья_____________________
_____________________________________________________________
(виды деятельности)
Общая потребность в инвестициях
7 244, 320 тыс.руб.
Запрашиваемая сумма гранта
Собственные средства заявителя
Заемные средства, привлекаемые заявителем
Среднегодовой прирост объемов реализуемой
сельскохозяйственной продукции за 5-летний период реализации бизнес-плана
Срок окупаемости вложенных средств
Количество создаваемых рабочих мест за 5-летний
период реализации бизнес-плана
4 346,592 тыс.руб.
2 897,728 тыс.руб.
0
тыс.руб.
867,000 тыс.руб.
с.Бийка 2015г.
1 года
6
мест
Содержание
Резюме……………………………………………………………………………………….3 стр.
Информация о кооперативе……………………………………………....………………..4 стр.
Описание продукции…………………………………………………….…...…………….5 стр.
Анализ положения дел в отрасли…………………………………………………..…… 10 стр.
Производственный план…………………………………………………………………..15 стр.
План маркетинга……………………………………………………………….……..……18 стр.
Организационный план……………………………………………………………………19 стр.
Финансовый план………………………………………………………………………….21 стр.
Оценка рисков……………………………………………………………………………..22 стр.
Приложения к финансовому плану
Текущие показатели производственно-финансовой деятельности………………...24 стр.
Календарный план мероприятий…………………………………………...………...25 стр.
Обоснование капитальных вложений………………………………………………..27 стр.
Смета расходов…………………………………………………………...……………27 стр.
Смета на строительство производственного цеха…………………………………..29 стр.
Налоговое окружение…………………………………………………………………32 стр.
Источники средств…………………………………………………………………….33 стр.
Потребность в капитальных вложениях……………………………………………..28 стр.
Производственная программа и выручка от продаж………………………………..34 стр.
Расходы на оплату труда……………………………………………………………...36 стр.
Затраты на производство и сбыт продукции………………………………………...38 стр.
Финансовые результаты………………………………………………………………40 стр.
Расчет себестоимости единицы продукции…………………………………………42 стр.
План движения денежных средств…………………………………………………...45 стр.
Срок окупаемости проекта…………………………………………………………... 47 стр.
Точка безубыточности и запас финансовой прочности…………………………….48 стр.
Бюджетный эффект от реализации проекта……………………………………..…..50 стр.
2
I. Резюме бизнес-проекта
Сельскохозяйственный потребительский кооператив «Минор» зарегистрирован
25.11.2008г. в качестве юридического лица, о чем выдано Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц.
Цель проекта: организация сбора, переработки и реализации дикорастущего сырья
(папоротника-орляка, кедровой шишки, ягод и лекарственных трав), как одно из перспективных направлений деятельности на территории Турочакского района, так и в республике в целом.
Данный проект способствует эффективному развитию малого бизнеса на основе использования природных богатств в с.Бийка Турочакского района Республики Алтай.
Предметом деятельности является: заготовка, переработка и сбыт дикорастущего
сырья.
Для достижения цели необходимо построить перерабатывающий цех, приобрести
оборудование для переработки дикорастущего сырья (оборудование по переработке кедровой шишки в семечки и масло, сушильную камеру), технику для прибытия до места
сбора сырья, для транспортировки сырья.
Проект будет реализован в несколько этапов:
I этап: строительство производственного цеха со всеми необходимыми коммуникациями
II этап: покупка оборудования для переработки сырья, покупка трактора МТЗ Белорус
- 82.1 23/12.
III этап: выход на полную проектную мощность.
Сущность бизнес-проекта:
Тайга, расположенная на территории Турочакского района богата кедровым орехом,
лекарственными растениями, которые пользуются большим спросом. Отсюда с 60-х годов
XX столетия в Японию вывозят более 200 тонн папоротника-орляка, который сейчас имеет устойчивый спрос и на внутреннем рынке.
На территории Республики Алтай лесхозами для реализации ежегодно в сыром
виде папоротника - орляка готовится в зависимости от погодных условий от 200 до 400
тонн, причем 72,5% возможный объем заготовки составляет в Турочакском районе. В последнее время на территории Бийкинского поселения готовит папоротник-орляк только
СПоК «Минор» (ранее заготовкой занимался Байгольский лесхоз, однако из-за отсутствия
организованности сбор лесхозом прекратился).
Орехо-промысловые кедровые насаждения в Турочакском районе составляют 186,9
тыс. га (по республике 347,4 тыс. га.).
3
Потенциально- возможный урожай кедрового ореха в Республике Алтай составляет 130400,0 тонн, при этом наибольшая часть в Турочакском районе 38310,00 тонн, где и
расположен СПоК «Минор».
Сроки окупаемости 1 год 11 месяцев. Проект актуален, значим так как значительно
обеспечивает сезонную занятость большей части населения сел Бийка, Чуйка, КурмачБайгол (с ранней весны до поздней осени) и 6 вновь созданных рабочих мест круглогодичного действия.
Преимущество данного проекта:
1. Обеспечение сезонной занятостью (с ранней весны до поздней осени) 80% населения Бийки, Чуйки, Курмач-Байгола и др.
2. Создание рабочих мест круглогодичного действия.
3. Переработка дикоросов.
4. Поставка экологически чистых продуктов на рынки.
II.Информация о компании
Сельскохозяйственный потребительский кооператив «Минор» в качестве юридического лица зарегистрирован 25.11.2008г. Председателем кооператива является Курусканова Нела Семеновна. Юридический (он же фактический) адрес: Республика Алтай, Турочакский район, с.Бийка, ул. Центральная, д.1А.
Виды деятельности кооператива:
Основной вид деятельноси – сбор дикорастущих плодов, ягод и орехов (ОКВЭД01.13.24).
Дополнительные виды деятельности:
- сбор дикорастущих и недревесных продуктов;
- охота и разведение диких животных, включая предоставление услуг в этих областях;
- лесозаготовки;
- растениеводство в сочетании с животноводством.
Члены кооператива занимаются заготовкой, переработкой и реализацией папоротника - орляка, клюквы, черники, лекарственных трав, заготовкой кедрового ореха. Кооператив принимает активное участие на всех республиканских сельскохозяйственных ярмарках, где и происходит сбыт продукции. Продукция кооператива натуральная, экологически чистая, очень вкусная и полезная, поэтому пользуется большим спросом не только в
4
республике, но и за ее пределами. Продукция реализуется в разные организации, местные
кафе, рестораны, турбазы, туристам, населению, имеется собсвенная торговая сеть. На сегодняшний день многие организации заинтересованы продукцией кооператива и охотно
хотят с ним сотрудничать. Кооператив участвует в системе контрактации, имеются договора с организациями. С каждым годом кооператив планирует увеличивать договора поставки.
Председателю кооператива удалось не раз побывать на всероссийской выставкеярмарке в г.Москва и там представлять и реализовывать свою продукцию.
За свои достижения кооператив имеет очень много почетных грамот от Министерства сельского хозяйства РА, председатель кооператива многократно получала премии за
вклад в развитие в сельское хозяйство республики.
В составе кооператива – 10 человек, руководитель, бухгалтер, водитель, разнорабочие. Заработная плата соответсвует МРОТ.
III. Описание продукции
Кедровый орех
Не зря говорят, что кедр сибирский – это дерево-целитель. Издревна используются
человеком полезные свойства, как самого кедра, так и кедровых орехов. Уже многие тысячи лет кедр служит добрую службу человечеству. Орех, смолу и хвою кедра можно превратить в чудесные лекарственные средства.
Кедр сибирский – это очень ценное дерево семейства сосновых. Летом воздух кедрового леса положительно влияет на организм человека, восстанавливая здоровье. Осенью
кедр одаривает дикоросами – кедровой шишкой, из которой получают целебный кедровый
орех.
Самая главная ценность сибирского кедра - орехи (семена). Они питательные, целебные и высококалорийные.
Ядро кедрового ореха содержит: жиры, лецитин, азотистые вещества и в том числе белки, углеводы, золу, влагу, глюкозу, фруктозу, сахарозу, крахмал, декстрины, пентозаны, клетчатку.
Так же кедровый орех содержит такие макроэлементы как фосфор, магний, калий,
натрий и кальций; микроэлементы - железо, марганец, медь, цинк, молибден, кремний,
алюминий,
йод,
бор,
никель,
кобальт,
свинец,
стронций,
серебро.
Даже околоплодная оболочка семян содержит жизненно важные для человека макро- и
микроэлементы такие, как фосфор, сера, кальций, калий, железо, марганец и кремний.
5
В 100 г ядер кедровых семян содержится такое количество дефицитных микроэлементов, которое способно обеспечить суточную потребность человека в марганце, меди,
цинке и кобальте..
В белке ядер кедровых семян определены 14 аминокислот, 70 % относятся к незаменимым, одна из которых — аргинин (около 20 %) играет незаменимую роль в развитии
растущего организма.
Кедровый орех содержит практически все незаменимые аминокислоты, полиненасыщенные жирные кислоты, витамины: А, В, С, D, Е, Р. Биологическая ценность ядер
кедровых орехов обусловлена высоким содержанием витамина В1 и витамина Е.
Употребление в пищу кедрового ореха позволяет компенсировать «белковый голод» тем, кто перешёл на вегетарианское питание. Растительный белок кедрового ореха
идеально сбалансирован и по составу близок к белкам ткани человека и усваивается организмом на 99%. Другим фактором, определяющим высокую питательную ценность кедрового ореха является то, что кедровый орех содержит практически все незаменимые аминокислоты, полиненасыщенные жирные кислоты, витамины, минеральные элементы.
Являясь естественным пищевым продуктом кедровый орех не имеет противопоказаний к употреблению как в пищевых, так и в лечебно-профилактических целях. Особенно полезен кедровый орех при иммунодефицитных состояниях, аллергических заболеваниях, атеросклерозе, ишемической болезни сердца, заболеваниях желудочно-кишечного
тракта в т. ч. язвенной и желчекаменной болезни.
Масло кедрового ореха, обладает высокими питательными и целебными свойствами, легко усваивается организмом. Кедровое масло содержит огромное колличество витаминов (С, B1, В2, A, E, P, F), незаменимыми жирными, в том числе полиненасыщенными
(Омега-3) кислотами, способствует регуляции работы печени и желудочно-кишечного
тракта, нормализует уровень холестерина в крови; способствует выводу токсических веществ из организма, улучшает клеточный обмен, состав крови; благотворно влияет на
нервную систему; обладает общеукрепляющим действием; стимулирует функцию половых желез; повышает физическую и умственную работоспособность; эффективно при
дисбактериозах и авитаминозах; полезно для роста и развития детского организма.
Ценные диетические и лечебные свойства кедровых орехов помогают при повышенном артериальном давлении и атеросклерозе, дают положительный эффект при повышенной кислотности желудочного сока, при язвах желудка и двенадцатиперстной кишки,
против отрыжки и изжоги.
6
Скорлупа кедрового ореха в измельченном состоянии может использоваться для
кормления животных. Она обладает средней питательностью в сравнении с другими видами кормов, правда в ней много клетчатки, поэтому усвояемость ее невысока.
При отжиме масла из ядра кедрового ореха (методом холодного прессования) остается кедровый жмых, который богат биологически активными веществами, микроэлементами, белками, витаминами Е, А, С, Ц группы В, ненасыщенными жирными кислотами, не
содержит холестерина. Это отличный диетический продукт, который при употреблении
способствует нормализации обмена веществ, поддержанию здоровья и сохранению работоспособности человека на долгие годы. Его рекомендуют добавлять в десерты, кремы,
фруктовые и овощные салаты. Он придает тонкий вкус и аромат тортам, пирожным, мороженому и другим кондитерским изделиям. Можно употреблять его и с творогом, мюслями, медом и т.д.
Народная медицина охотно и широко применяла кедровые орешки для лечения
различных заболеваний. Так, например, население Сибири издревле считает кедровые
орешки эффективным лечебным средством при отложении солей.
Шелуху и жмых кедровых орешков прежде использовали для приготовления очистительных ванн, к ним также добавляли отруби. Ванна оказывала самое благотворное
воздействие на кожу, особенно потрескавшуюся, огрубевшую. Такие ванны рекомендуются при диатезе, экземах, гнойничковых и иных заболеваниях кожи. Кроме того, ванна с
добавлением отвара шелухи и жмыха кедровых орешков оказывает успокаивающее действие на нервную систему. Она полезна как при перевозбуждении, так и при переутомлении.
Настойку кедровых орешков (целиком) применяли для лечения суставного ревматизма, подагры, при нарушении обмена веществ, авитаминозе.
Скорлупа кедровых орешков богата дубильными веществами. Из нее готовят
настойки и отвары (2-3 ст. ложки на стакан), которые используются при воспалении слизистых оболочек полости рта и других органов, в виде примочек и обмываний - при кожных болезнях (лишай, гнойничковые поражения, экзема и др.), ожогах.
Настойка скорлупок от кедровых орешков использовалась для лечения желудочнокишечного тракта. Она поднимает тонус, придает силы и восстанавливает нормальное
функционирование органов желудочно-кишечного тракта.
Отвар скорлупы кедровых орехов обладает вяжущим, обезболивающим и противовоспалительным действием, его рекомендуют пить при желудочно-кишечных расстройствах.
7
Народная медицина рекомендует пить настой скорлупы кедровых орешков при заболеваниях крови, а также при остеохондрозах, артритах.
Измельченные ядра кедровых орехов с медом полезно употреблять при язвенной
болезни.
Кедровые орешки должны постоянно быть в рационе детей и подростков. Они благотворно влияют на физическое и умственное развитие ребенка. Очень полезны и необходимы в период смены молочных зубов.
Употребление кедровых орешков повышает защитные силы организма, укрепляет
иммунную систему.
Папоротник-орляк
Орляк обыкновенный (Pteridium aquilinum) - многолетний папоротник, являющийся типичным видом травяно-кустарничкового яруса в лесной зоне и горно-лесном
поясе почти по всей территории Российской Федерации и выступающий в большинстве случаев доминантом или субдоминантом растительных сообществ.
Пищевую ценность представляют молодые побеги орляка, когда они еще не развернули листья. В них содержится много белков (26-31% на сухой вес), углеводов, аминокислот и различных витаминов, в т.ч. витамина С и каротина.
В орляке найдены биологически активные вещества, алкалоиды, эфирные масла,
флавоноиды, микроэлементы, птераквилин, йод. Из микроэлементов орляк накапливает
калий, кальций, магний, марганец, медь, натрий, никель, серу, фосфор.
Стимулирует обмен веществ, снимает стрессы. Отвары из корневищ и побегов используют как болеутоляющее, жаропонижающее, при болях в суставах и желудке, ревматизме, радикулите, язвах, судорогах, при лечении ран, золотухи, нарывов, экземы, геморроя, от белокровия. Полезен людям, проводящим много времени у экрана компьютера,
телевизора.
Благодаря питательным качествам их используют для приготовления салатов, закуски, приправ и т.д. В странах Дальнего Востока орляк является изысканным деликатесом и население употребляет его в пищу на протяжении многих веков.
Выход сырьевой массы орляка из молодых побегов - в среднем 65% и среднемноголетняя урожайность сырья составляет 350-500 кг/га. Сырьевые ресурсы орляка в
Российской Федерации значительны.
Важным звеном для промысловых заготовок орляка является максимальное использование всего периода заготовки, который длится 10-20 дней
8
(с третьей декады мая до середины июня). Установлены среднемноголетние даты
наступления этого периода.
В целом по России, и почти исключительно в ее азиатской части, заготавливается и перерабатывается в соленом виде ежегодно 2-2,5 тыс.т орляка. Наиболее
высоких объемов его з а г о т о в о к д о с т и г л и л е с х о з ы Р е с п уб л и к и А л т а й ( Т у р о ч а к с к и й , Байгольский (ранее), Чойский и Майминский) - в среднем 184 т. в год
Заготовленные свежие побеги орляка быстро древеснеют и должны быть
переработаны в день сбора. При температуре 20°С предельный срок хранения
свежего сырья - 12 ч, при более высоких температурах хранения обработка побегов
производится в первые часы после сбора.
Самым распространенным способом переработки побегов орляка в России является засолка, осуществляемая в три этапа согласно ТУ 61 РСФСР 01-93-92 Е
«Папоротник орляк. Соленый полуфабрикат». В готовом полуфабрикате выход продукта
составляет 55-60% от его свежей массы. Качество соленого орляка при хранении
в холодильных камерах остается стабильным продолжительное время - более 12 месяцев.
Основная часть заготавливаемого и перерабатываемого в России орляка поставляется в Японию, а также в Китай. Постепенно орляк как ценный пищевой
продукт становится популярным и в нашей стране.
Смородина черная
Аптечное наименование: плоды черной смородины - Ribis nigri fructus (ранее: Fractus
Ribis nigri), листья черной смородины - Ribis nigri folium (ранее: Folia Ribis nigri). Кустарник с пальчато-лопастными листьями и черными ягодами, собранными в поникшие кисти.
Высота кустарника 60-120 см.
Распространение: в диком виде встречается во влажных местах по берегам водоемов,
среди кустарников, на заливных лугах по всей лесной зоне нашей страны. Широко культивируется как ценное плодово-ягодное растение.
В ягодах черной смородины много аскорбиновой кислоты (от 138 до 568 мг % ), содержатся дубильные вещества, органические кислоты (в основном лимонная и яблочная),
сахара (до 6,2% ), витамины В2, В6, D, Е, Р, К, пектин, гликозиды и микроэлементы (йод,
железо, цинк, кобальт, медь, марганец, барий). В листьях содержатся аскорбиновая кислота (0,25% ), витамин Р, фитонциды и эфирное масло.
Сбор и заготовка: листья черной смородины заготавливают с начала цветения до листопада. Собирают средние листья, оставляя верхние и нижние, чтобы не помешать пло9
доношению в следующем году. Берут только листовые пластинки, без черешков причем
не пораженные грибами и «ржавчиной». Сушка производится на воздухе. Почки снимают
в конце зимы, в феврале-марте и консервируют водкой. Плоды собирают по мере созревания. Сначала их подвяливают на солнце, а затем досушивают в сушилках при температуре
35-40°С или на чердаках. Но чаше ягоды перерабатывают на сок, который без добавок заливают в бутылки и стерилизуют.
Применение: плоды и листья обладают общеукрепляющим, мочегонным, вяжущим,
противовоспалительным и потогонным действием. В качестве витаминного средства применяется при гипо - и авитаминозе, астении, малокровии, для улучшения аппетита. Листья
и плоды смородины входят в состав витаминных сборов. В народной медицине листья и
плоды назначают при ревматизме, хронических кожных болезнях, подагре, туберкулезе,
воспалении лимфатических желез, болезнях желудка, кишечника, печени и почек. Плоды
и листья черной смородины используют как в народной, так и в научной медицине. Почки
и листья черной смородины применяют как мочегонное, дезинфицирующее средство при
мочекаменной болезни, пиелонефритах и циститах, ревматизме и подагре; лечение настоем листьев рекомендуется проводить курсами. Настои листьев и почек обладают потогонным действием и эффективны также при коклюше и заболеваниях верхних дыхательных
путей. Кроме того, ранней весной листья могут служить источником витаминов. Листья
черной смородины входят в состав витаминных сборов. Отвар веток, почек и листьев в
виде ванн и примочек рекомендуют при дерматитах, экссудативном диатезе.
Бадан толстолистный–Bergenia crassifolia L.
Семейство камнеломковых – Saxifragaceae Juss
Народное название: монгольский, или чагирский чай.
Бадан толстолистный – многолетнее травянистое растение семейства камнеломковых.
Растет на Алтае – по склонам гор, чаще северным, на каменистых почвах, глыбах, скалах,
а также в темнохвойных (кедровых, пихтовых) и лиственных лесах. Благодаря ветвлению
корневища он образует скученные сплошные заросли.
В медицине применяют экстракт листьев и корневищ, он обладает вяжущим, противовоспалительным, диуретическим и обеззараживающим свойствами. Также его используют
для лечения колитов, энтероколитов, стоматитов, гингивитов, эрозии шейки матки.
IV. Анализ положения дел в отрасли
Кедровый орех
Интерес к кедровому богатству у российского потребителя начал возрастать с 20042005 гг. В это время целые участки сибирской тайги стали отдавать в аренду сборщикам и
10
переработчикам кедровых орехов. А сегодня уже можно свободно купить в супермаркете
кедровые орешки, на витрине интернет-магазина – бутылочку кедрового масла, а на аптечной полке – живицу кедра.
Предприятия, связанные с переработкой кедровых орехов, традиционно сосредоточены в
регионах природного произрастания кедрачей: Горный Алтай, Новосибирская область,
Алтайский край, Томская область, Приморский край. Наиболее ценный для производителей кедровый продукт – масло – получают методом холодного отжима. Запасов кедрового
масла, как говорят сами производители, почти не остаётся, оно все «тут же расходится»,
поскольку пользуется стабильным спросом на потребительском рынке. Остальные продукты переработки кедровых орехов (жмых, скорлупа и околоплодная оболочка), также
находят своё применение в промышленности.
На Дальнем Востоке 2,8 миллиона гектаров кедровых лесов. Урожайность – до 500 килограмм с гектара, суммарная средняя продуктивность наших кедрачей составляет 30-60 тысяч тонн ореха в год. При этом фактическое мировое производство кедрового ореха оценивается примерно в 70-75 тысяч тонн. Из них на мировой рынок из России поступает
около 30 тысяч тонн кедровых орехов. Это более 40% мирового рынка).
В настоящее время объёмы заготовки кедровых орехов в России таковы, что их вполне
достаточно для того, чтобы сформировать не только мировой рынок кедровых орехов, но
и более привлекательный рынок – рынок продуктов их переработки: кедрового масла,
кедрового жмыха (включая измельчённый в муку жмых) и других.
Кедровое масло и жмых (муку из жмыха) успешно применяют в производстве экологически чистых продуктов питания, спрос на которые в европейских странах и США неуклонно растет.
Из числа зарубежных производителей за маслом обращаются производители косметики
и производители пищевых ингредиентов – компании из Канады, Польши, Германии,
Франции.
Анализ материалов лесного фонда показал, что общая площадь орехопродуктивных кедровников в Республике Алтай составляет 956,8 тыс. га или 88% площади кедровых лесов.
Площадь насаждений, доступных для орехопромысла - 347,4 тыс. га; что составляет 34,6%
общей площади кедровых лесов и 45,3% площади продуктивных кедровников.
Сбор кедровых орехов является важным видом промысла для населения Горного Алтая.
Обычно орехи заготавливают в сентябре - октябре, а при большом урожае шишки собирают всю зиму и весной, но качество весеннего ореха несколько хуже.
Орехо-промысловые кедровые насаждения в Турочакском районе составляют 186,9 тыс.
га
11
Чемальском Районе составляют 113,5 тыс. га
По всей республике: 347,4 тыс. га
Потенциально- возможный урожай кедрового ореха в Республике Алтай составил
130400,0 тонн, при этом наибольшая часть в Турочакском районе 38310 тонн.
Ожидаемая доля организации в производстве продукции в республике равна 15%
Конкурентов по переработке на территории Республики отсутствуют.
Папоротник-орляк
Сырьевые ресурсы орляка в Российской Федерации значительны. Так, ориентировочные эксплуатационные запасы (50% от биологических) в Республике Алтай оцениваются в 3500-4000 т, Приморском крае – 3500, Хабаровском крае – 2700, Сахалинской
области – 400 т.
В целом по России, и почти исключительно в ее азиатской части, заготавливается и перерабатывается в соленом виде ежегодно 2-2,5 тыс.т орляка. Основными заготовительными
организациями
являются
потребительская
кооперация,
охотничье-
промысловые хозяйства, лесхозы, предприятия пищевой промышленности. Согласно
статистическим данным лесхозы федерального органа управления лесным хозяйством
за период 1998-2000 гг. ежегодно заготавливали и перерабатывали в среднем 314 т орляка, то есть на их долю приходится 14-17% общих объемов заготовок сырья. Наиболее
высоких объемов его заготовок достигли лесхозы Республики Алтай (Турочакский,
Байгольский, Чойский и Майминский) – в среднем 184 т в год и лесхозы Алтайского
края (Ларичихинский, Озерский, Бобровский, Залесовский и Тогульский) – 82 т. Кроме
того, промысловую заготовку сырья ведут также лесхозы Кемеровской области, Республики Хакасия, Амурской области, Хабаровского края и Сахалинской области. Филиалами проектного института «Росгипролес» проводится активная работа по совершенствованию действующих в лесхозах проемно-перерабатывающих пунктов при промысловой заготовке побегов орляка.
Основная часть заготавливаемого и перерабатываемого в России орляка поставляется в Японию, а также в Китай. Постепенно орляк как ценный пищевой продукт
становится популярным и в нашей стране. Так, в поставках его побегов проявляют
большую заинтересованность рестораны и кафе Приморского и Хабаровского краев.
Минусинский пищевой комбинат в Красноярском крае освоил производство консервов
«Папоротник соленый». Военнослужащими Забайкальского военного округа начато
освоение ресурсов орляка для пополнения своих продовольственных запасов.
12
В Республике Алтай заготовкой орляка занимается ООО «ТурЛес» и СПоК «Минор»).
Турачакский лесхоз – был в лидерах в заготовке орляка. Здесь его заготавливали
ежегодно около 120-130 тонн.
Фирма Грибалт-Алтай находящаяся в Алтайском крае, г. Барнаул традиционно на
протяжении 15 лет занимается поставками папоротника "Орляк" на японский рынок.
Представляет интересы лесхозов и предприятий-заготовителей Алтайского края и республики Алтай, предприятий Новосибирской, Кемеровской областей, республики Хакассия и
Красноярского края по поставкам вышеуказанной продукции на экспорт. Являются представителями и партнерами японской фирмы Ниссо Боэки ко. лтд. в сибирском регионе.
Имея широкую сеть предприятий-заготовителей дикорастущего и лекарственного
сырья (папоротник "Орляк", лекарственные травы, ягоды, грибы) приглашает к сотрудничеству лиц, заинтересованных в данной продукции.
Лекарственные травы
Алтай — один из самых экологически чистых мест не только в России, но и в мире. Лекарственные травы, растущие на склонах Алтайских гор, ценятся многими производителями фармакологической продукции на основе натурального растительного сырья.
По сути, Горный Алтай заповедник редких и эндемичных видов растений, естественная
плантация особых видов лекарственного, пищевого и технического сырья. В Горном Алтае насчитывают более 2,3 тыс. видов лекарственных растений, из них 200 видов - растений-эндемиков. Это создает естественные условия для развитий сбора и переработки
лектехсырья, что сформировало региональный рынок такой продукции как: лекарственные сборы, фиточаи, БАД, биостимуляторы.
В республике существует ряд предприятий малых форм по переработке лектехсырья
(сушка, фасовка, фиточаи, бальзамы):
1) ООО "Нарине";
2) ООО "Научно-производственный центр "Алтайские растения";
3) КХ "Лекарственные травы";
4) ООО "Фитопам";
5) ОАО Совхоз-завод "Подгорный";
6) Алтайский филиал СО РАН «Горно-Алтайский ботанический сад»;
7) ЗАО «Биостимул».
13
Перечисленные предприятия производят продукцию на основе традиционных технологий, которые в основном сводятся к созданию сухих сборов или сиропных бальзамов.
Необходимо отметить, что большинство предприятий, перерабатывающих лектехсырье,
расположенных на территории Республики Алтай во многом проигрывают аналогичным
предприятиям, работающим в Алтайском крае, Новосибирской области. Несмотря на
наличие и близость сырьевой базы, как правило, горно-алтайские предприятия не занимаются глубокой переработкой природного сырья, и поэтому мало представлены на рынке
БАДов, которые наиболее востребованы населением. Поэтому среди региональных брендов отсутствуют бренды национального масштаба. Вместе с тем развитие региона как рекреационно-туристского центра Сибирского федерального округа, создает предпосылки
для роста спроса на аналогичную продукцию, а также программа оздоровления туристов
и спортсменов на основе природных материалов (панты, фитопанто –продукция, пантофито ванны, растворимые травянные чаи)
Сейчас на рынке продукции, изготовляемой из лектехсырья, происходит обострение
конкурентной борьбы:
-выход на рынок множества брендов общероссийского и локального характера, в том числе достаточно сильных;
-участие в конкуренции как российских, так и крупных зарубежных и международных
производителей с большими маркетинговыми бюджетами;
-усиление борьбы за долю рынка БАДов и конкурирование с рынком безрецептурных лекарственных средств (ЛС);
-конкуренция идет по всем параметрам: позиционированию, цене, качеству, оригинальности упаковки, дистрибуции, месту на полке и т. п.
Анализ положения дел в отрасли требует обратить внимание на условия природопользования в Республике Алтай.
Около 60 % сырья для предприятий Алтайского края и Новосибирской области поставляет Республика Алтай по заведомо низким ценам в связи с отсутствием предприятий на местах заготовки.
Организация производства лекарственных трав в Республике Алтай имеет большую
перспективу, в свете ввода туристко- рекреационных зон «Алтайская долина», ГЛК
«Манжерок», Алтай-Resort» и др., особенно при круглогодичном использовании санаторно-курортных комплексов
14
V. Производственный план
Инвестиции будут направлены на строительство производственного цеха со всеми
необходимыми коммуникациями, покупку оборудования для переработки сырья, покупку
транспортного средства для перевозки людей до мест сбора сырья, покупку трактора.
Строительство производственного цеха планируется произвести на имеющейся у кооператива в аренде земле. В дальнейшем планируется землю выкупить, оформить в собственность.
Для строительства цеха необходимые средства составят – 1 163 240,0 руб. В приложении подробно составлена смета.
Оборудование для переработки дикорастущего сырья. Общая стоимость всего оборудования – 3 751 090руб.
Договора купли-продажи оборудования, техники, смета на строительство прилагаются.
Оборудование для переработки лекарственных трав – сушилка.
Для сушки лекарственных трав планируется покупка сушильной камеры КС-3. Конвективная. Загрузка до 300 кг, 1500х3200х2100 мм, на 3 тележки (156 лотков, 500х600х30
мм), Tmax=+70С,
15 квт, 380 в.
Конвективная сушильная камера состоит из утеплённого корпуса, теплового оборудования, и регулирующего блока с пультом управления. Стенки, пол и потолок камеры
двойные – с теплоизоляцией. Наружная поверхность стен окрашена полимерным качественным покрытием, а внутренняя может быть либо окрашенной либо нержавеющей. В
случае установки камеры на улице, толщина утеплителя увеличивается, а корпусу пристраивается тамбур для минимизации тепловых потерь при загрузке и выгрузке закатных
тележек. Внутри камеры могут размещаться двух до восьми закатных тележек. В тележки,
по направляющим, устанавливаются лотки с сырым продуктом.
Стоимость оборудования с лотками составляет 644 000 руб. Оборудование приобретается у ООО «СпецХлебмаш», которое основано в 1993 году и специализируется на про-
15
изводстве и поставках комплектных хлебопекарен, пельменных цехов, кондитерских цехов, пекарного, кондитерского, сушильных шкафов, мельниц для зерна и разнообразного
пищевого технологического оборудования. Главный офис находится в г.Москве, ближайший филиал в г.Барнаул.
Оборудование для переработки кедрового ореха.
Полный комплект оборудования по переработке кедровой шишки в семечки и масло
планируется приобрести у ООО «Новосибирсксельмаш», который расположен в Новосибиркой области, р.п. Краснообск. ООО «Новосибирсксельмаш» пятнадцать лет занимаемся разработкой и производством оборудования для получения ядра кедрового ореха и кедрового масла.
Минилиния по получению ядра/масла кедрового ореха 300кг ядра/смену
МШВ-0.1Э
1 шт.
СЛ-0.2 (с зондом и пультом (автомат. регул.)
1 шт.
ПС-0.1 (с пультом)
1 шт.
ЗМ-0.1 (с пультом) + 8 рамок решет + 10 р.+10 л.р.
1 шт.
МША-0.1 (с пультом, с бункером, с подставкой)
1 шт.
ШМ-0.1 (с пультом)
1 шт.
ММ-0.1 (с пультом)
1шт.
ПОМ-0.1x1
1шт.
1.
Общая стоимость (тыс.руб.)
2 567,0
8
1.Шелушильная машина для шишки кедрового ореха- МШВ-0.1Э 2. СЛ-0.2 - сушилка ореха и ядра; 3. ПС0.1 - пневмосепаратор ореха и ядра; 4. ЗМ-0.1- фракционер ореха и ядра; 5. МША-0.1- шелушитель ореха;
6.ШМ-0.1- машина снятия пленки с ядра кедрового ореха;7. ММ-0.1 -мойка ядра 8. ПОМ-0.1х1 - пресс отжима масла.
16
Выход ядра у российского кедрового ореха составляет 27…33%. Величина выхода зависит от региона, где произрастал орех.
На данных прессах можно получить 40…42% кедрового масла по весу от ядра и до
60% кедрового жмыха.
При переработке кедрового шишки выполняются следующие технологические операции:
- переработка кедровой шишки в орех;
- подготовка ореха к хранению (сушка и очистка);
- деление ореха на фракции по крупности;
- шелушение ореха;
- очистка ядра от примесей и целых орехов;
- снятие пленки с ядра;
- мойка ядра;
- сушка ядра;
- окончательная очистка ядра (сортирование по цвету);
- очистка ядра перед упаковкой;
- отжим масла.
Для заготовки папоротника-орляка необходимы чаны
Процесс переработки заключается в трех засолках. Первая производится непосредственно в лесу, сразу после сбора. На сто килограммов орляка расходуется сорок килограммов
соли. Засолка происходит в специальных чанах. Перед засолкой собранные растения обязательно проходят отбор: заготовитель обращает внимание на длину, толщину стебля,
смотрит, чтобы головка была не засушенной. Длина сорванного стебелька должна быть
около тридцати сантиметров, толщина - 6-8 мм. При соблюдении этих условий выходит
продукция высшего качества. Вторая засолка производится через тридцать дней после
первой. Необходимые условия при хранении и переработке: орляк должен быть обязательно закрыт от попадания солнечного света и дождевой воды и придавлен сверху грузом не ниже веса заготовленных растений. Только после соблюдения этих правил можно
переходить к третьему этапу засолки папоротника.
Необходимые материалы для засолки – чаны. Всего 10 чанов, стоимость 1 чана – 20
тыс.руб. (вместимость 1 чана – 1 тонна папоротника-орляка)
Поставщиками сырья будет являться население деревень, которое будет заниматься
сбором дикорастущего сырья с ранней весны и до поздней осени.
Более подробно перечень приобретаемых активов представлен в таблице финансового плана.
17
Доля заготовки, переработки,хранения, транспортировки и сбыта продукции составляет в
общем объеме более 80%.
Производство безотходное. Утилизация отходов не требуется. Шелуха после переработки кедровой шишки идет на удобрение. Скорлупа на жмых. Остальная продукция не
оставляет за собой отходов.
VI. План маркетинга
Вышеописанная продукция обладает высоким качеством, она ценится за натуральность, экологическую чистоту, вкус, свои полезные свойства, в связи с этим пользуется
большим спросом, и с каждым годом он только растет.
Конкурентами по переработке лекарственных трав.
В республике существует ряд предприятий малых форм по переработке лектехсырья
(сушка, фасовка, фиточаи, бальзамы):
1) ООО "Нарине";
2) ООО "Научно-производственный центр "Алтайские растения";
3) КХ "Лекарственные травы";
4) ООО "Фитопам";
5) ОАО Совхоз-завод "Подгорный";
6) Алтайский филиал СО РАН «Горно-Алтайский ботанический сад»;
7) ЗАО «Биостимул».
Перечисленные предприятия производят продукцию на основе традиционных технологий, которые в основном сводятся к созданию сухих сборов или сиропных бальзамов.
Преимущество нашей продукции – травы, растущие в естественных условиях, так листья лесной смородины, бадана произрастающие у нас более пахуче, экологически чище.
Конкуренты по переработке папоротника-орляка ООО «ТурЛес»
Конкуренты по переработке кедрового ореха отсутствуют
Организация сбыта продукции оптом
Фирма Грибалт-Алтай находящаяся в Алтайском крае, г. Барнаул традиционно на протяжении 15 лет занимается поставками папоротника "Орляк" на японский рынок. Представляет интересы предприятий-заготовителей по поставкам вышеуказанной продукции
на экспорт.
Имея широкую сеть предприятий-заготовителей дикорастущего и лекарственного сырья
(папоротник "Орляк", лекарственные травы, ягоды, грибы) приглашает к сотрудничеству
лиц, заинтересованных в данной продукции.
18
Кооператив в первые годы планирует сотрудничать с данной фирмой, поэтому проблемы с бытом не возникает.
Также планируется привлечь к сотрудничеству по сбыту лекарственных трав всеми известную компанию «Эвалар», находящуюся в г.Бийск.
Также сбыт будет проводится через республиканские ярмарки, где кооператив уже принимает активное участие на протяжении многих лет.
Ценообразование. Планируется проводить гибкую ценовую политику, корректируя цены
в зависимости от уровня издержек производства, величины торговой наценки, качества,
деятельности конкурентов.
Особое внимание будет уделено качеству продукции, что будет способствовать стабильно высоком спросу.
В качестве способов продвижения товара планируется осуществлять следующую деятельность:
- участвовать в выставках (в том числе в г.Москва) и ярмарках;
- поиск компаний-покупателей, заключение с ними договоров поставки продукции;
- проводить стимулирование продаж посредством обеспечения скидок на большие
партии реализуемой продукции;
- рекламное объявление в СМИ;
- создание собственного сайта с описанием продукции, реклама сайта в сети интернет, организация сбыта (помимо заключения договоров с компаниями) через интернет-магазин.
СПоК «Минор» зарекомендовал уже себя на рынке как кооператив с продукцией высокого качества. Имеются заключенные договора на реализацию продукции.
VII. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
Сельскохозяйственный
потребительский
кооператив
«Минор»
зарегистрирован
25.11.2008г.
Зарегистрированные виды деятельности:
01.13.24 Сбор дикорастущих плодов, ягод и орехов;
02.01.2 Сбор дикорастущих и недревесных лесопродуктов;
15.33.2 Переработка и консервирование фруктов и орехов.
В кооперативе 10 членов работающих.
19
Штатное расписание и заработная плата персонала
Должность
Вид занятости
Долж-ные обязти
(сезонная/пос
тоянная)
Колво
штат
ных
единиц
Должностной
оклад,
руб.
Районный
Среднемесяч-
коэффициент
ный фонд опла-
Став-
Сумма,
ка, %
руб.
ты труда
Существующие рабочие места
Организация работы кооператива, планирование и координирование работы
подчиненных
1
5965,0
40
2386,0
8351,0
Бухгалтер пост.
Ведение бухгалтерского учета,
своевременная
сдача отчетности
1
5965,0
40
2386,0
8351,0
Водитель
пост.
Доставка готового сырья до
покупателя
1
5965,0
40
2386,0
8351,0
Рабочий
пост.
Работы по заготовке, переработке, сбыту сырья
7
5965,0
40
2386,0
58457,0
Предсе-
пост.
датель
Вновь создаваемые рабочие места
Рабочий
пост.
Итого:
x
Работы по заготовке, переработке, сбыту сырья
6
5965,0
40
2386,0
50106,0
x
16
x
X
x
133 616,0
Председателем кооператива по решению общего собрания учредителей является
Курусканова Нела Семеновна, имеющая большой опыт работы руководителя. На ее счету
много почетных грамот, благодарственных писем. В ее основные обязанности входит:
20
1. Организация работы кооператива таким образом, чтобы кооператив обеспечивал заработок своим членам;
2. Планирование и координирование работы подчиненных;
3. Своевременное и полное предоставление отчетности о деятельности фирмы ее учредителям.
Бухгалтерия кооператива состоит из 1 одного бухгалтера, функции которого стандартны и в основном сведутся к ведению бухгалтерского учета кооператива. Бухгалтером
работает Пустогачева Любовь Васильевна, имеющая высшее экономическое образование.
Любовь
Васильевна
закончила
Государственную
Полярную
академию
г.Санкт-
Петербурга. Имеет опыт работы главным бухгалтером 2 года. Вела бухгалтерский учет
как в бюджетной организации, так и на производстве. Также на нее возложатся обязанности по ведению всех экономических расчетов.
Правом подписи всех финансовых документов обладают руководитель и бухгалтер.
В обязанности рабочих входит работа по заготовке, переработке, сбыту сырья.
В обязанности водителя входит работа по доставке переработанного сырья по Республике Алтай и в соседние регионы (возможно за границу).
Местная сельская администрация и администрация района полностью поддерживают данный проект, так как он будет способствовать снижению уровня безработицы в
районе, более половины населения сел Бийка,Чуйка, Курмач-Байгол будут обеспечены
занятостью с ранней весны до поздней осени. К тому же будут созданы круглогодичные
рабочие места. В районе наладится собственное производство, что очень важно для социально-экономического развития района.
У кооператива имеется в аренде земельный участок.
Производственное помещение расположено неподалеку от всех членов кооператива (0,5-1км).
VIII. Финансовый план
Финансовый план представлен в таблицах бизнес-плана. В данном разделе приведены комментарии к таблицам.
Отчисления на социальные нужда вычислялись исходя из 30,2%. Инфляционный
фактор не учитывался, в связи с тем, что рост цен на сырье и заработной платы приводит к
росту цен на услуги.
Налоговые отчисления – ЕСХН, 6% от прибыли.
Показатели эффективности:
Чистая суммарная прибыль к концу 2020 года – 21 607,0 тыс. руб.
Срок окупаемости – 2 года.
21
Запас финансовой прочности от 343,0 тыс. руб. до 5 655,88 тыс. руб. в зависимости
от квартала.
Начало планирование бизнес-плана 2 квартал 2015г., так как заготовка папоротника
уже произошла в мае 2015г., папоротник реализовывается в последующих кварталах, и в
следующем году.
IX. Оценка рисков
Анализ основных видов рисков
Природно-климатические риски
Основной риск – неурожай. Риск минимален, так как очень редко бывает, что
неурожай касается сразу нескольких видов дикоросов – ореха, папоротника-орляка, лекарственных трав, ягод. Очень редко бывает, чтоб не уродились травы (лекарственные,
папоротник-орляк). Возможен неурожай ореха, однако все равно, хоть немного он есть.
Мероприятия по снижению риска: закуп продукции для переработки в ближайшей
местности.
Организационный и управленческий риски
Включают в себя наличие квалифицированного управленческого персонала. В данном случае директор кооператива имеет большой практический опыт управления бизнесом, бухгалтер имеет опыт работы на предприятии, экономическое образование, помогающее произвести расчеты, близкие к реальным.
Риск материально-технического обеспечения
Возможен при отсутствии надежных поставщиков.
Мероприятия по снижению риска: анализ рынка необходимого оборудования, репутация поставщиков, наличие предварительного заключения снижают данный риск до минимального уровня.
Экономические риски
Включают в себя устойчивость экономического положения заявителя к изменениям
макроэкономического положения в стране; оценку последствий повышения цен на ресурсы; возможность снижения платежеспособного спроса на работы и услуги в субъекте Российской Федерации и в целом по стране; наличие альтернативных потребителей; а также
последствия ухудшения налогового климата.
Снижение спроса. Способом устранения данного риска будет осуществлен путем
поиска других покупателей.
22
ТАБЛИЦЫ ФИНАНСОВОГО ПЛАНА
23
Таблица 1
Текущие показатели производственно-финансовой деятельности
№ п/п Наименование показателя
1
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
За 2014 год
Выручка от реализации то- 800 000,0
варов (работ, услуг) – всего,
руб.
в том числе:
800 000,0
выручка, полученная за
счет осуществления деятельности по заготовке,
хранению, переработке и
сбыту сельскохозяйственной продукции, руб.
Объем заготовки, хранения,
переработке и сбыта сельскохозяйственной продукции:
- молока, тонн
- мяса, тонн
- шерсти/пух/кожсырья,
тонн
-меда, тонн
- пищевых дикоросов, тонн
- прочие виды (указать)
Балансовая стоимость основных производственных
фондов, руб.
Балансовая стоимость имущества неделимого фонда,
руб.
Прибыль убыток по итогам
отчетного периода, руб.
Среднесписочная численность персонала, чел.
Среднемесячная заработная
плата, руб.
Сумма налогов и сборов,
уплаченных в бюджетную
систему, руб.
Сумма кредиторской задолженности на отчетную
дату, руб.
Сумма дебиторской задолженности на отчетную дату,
руб.
Объем поставок для государственных и/или муниципальных нужд, руб.
Значение показателя
За 1 квартал
За 1 полугодие
2015 года
2015 года
51 000,0
115 000,0
За 9 месяцев
2015 года
200 000,0
51 000,0
115 000,0
200 000,0
5,0
1,0
3,0
5,0
25,0
25,0
25,0
25,0
47,0
4,0
44,0
3,0
5,0
5,0
5,0
10,0
7800,0
8351,0
8351,0
8351,0
3,0
3,0
2670,0
24
Таблица 2
КАЛЕНДАРНЫЙ ПЛАН
реализации мероприятийбизнес-планав отраслях сельского хозяйства, заготовки, переработки и сбыта сельскохозяйственной продукции, на реализацию
которых направлены (получены) средства гранта
СметМероприятие (содержание работ)
ная
Ожидаемые репо реализации основных этапов
стоизультаты
бизнес-плана
мость,
руб.
Организация финансирования
Использование средств неделиморазвитие коопераго фонда кооператива (общества)
тива, выход на вы15.11.20152 897
для целей финансированияне месокий уровень
15.11.2016гг
728
нее 40% от стоимости расходов,
производительнософинансируемых за счет гранта
сти
развитие кооператива, выход на выСрок полного освоения средств
15.11.20154 346
сокий уровень
гранта
15.12.2015гг
592
производительности
Капитальные вложения
Разработка проектной документации строительства, реконструк01.10.2015г
ции или модернизации производственных объектов
увеличение произСтроительство, реконструкция
01.04.2015водительности
или модернизация производ01.07.2015гг
труда, улучшение
ственных объектов
условий труда
улучшение качеПриобретение и монтаж нового
01.12.2015ства продукции,
оборудования и техники для про- 01.05.2015гг
увеличение объеизводственных объектов*
мов продукции.
увеличение объмов
Приобретение нового специализаготовки продукзированного транспорта, фургоции, мобильность
нов, прицепов, полуприцепов, ва01.12.2015членов кооператигонов, контейнеров для транспор01.05.2015гг
ва в поисках новых
тировки, обеспечения сохраннопокупатести при перевозке и реализации
лей,обеспечение
сельскохозяйственной продукции
доставки продуки продуктов ее переработки*
ции.
Срок исполнения (число, месяц,
год)
25
Таблица 2
КАЛЕНДАРНЫЙ ПЛАН
реализации мероприятийбизнес-планав отраслях сельского хозяйства, заготовки, переработки и сбыта сельскохозяйственной продукции, на реализацию
которых направлены (получены) средства гранта (продолжение)
Мероприятие (содержание работ)
по реализации основных этапов
бизнес-плана
Срок исполнения (число, месяц,
год)
Сметная
стоимость,
руб.
Уплата части взносов (не более 8
процентов общей стоимости
предметов лизинга) по договорам
лизинга оборудования и технических средств*
Ввод мощностей в эксплуатацию
В разрезе объектов капитальных
вложений:
01.12.2015г
×
Ожидаемые результаты
высокая производительность труда
Выход на полную производственную мощность в параметрах, предусмотренных бизнес-планом
01.07.2016г
×
Создание новых постоянных рабочих мест на каждые 1,5 млн.руб. полученного Гранта
Новые рабочие ме6 рабочих с зар.платой 8 351 руб.
01.12.2015г
×
ста, высокая производительность
(*) - согласно Перечню, утвержденному приказом Минсельхоза России от 14.07.2015 г. № 300.
Таблица 3
26
Обоснование капитальных вложений
Способ капитальных вложеСтоимость Обоснование
Наименование
ний (приобретение/новое
капитальных стоимости
объекта капитальстроительвложений, капитальных
ных вложений ство/реконструкция/модерни
руб.
вложений
зация)
Производственные
объекты
Новое строительство
1 163 240,0 смета
цены проТранспорт
Приобретение
2 329 990
давца
Технологическое
цены прооборудование
Приобретение
3 751 090
давца
Таблица 4
Смета расходов
Статьи расходов
Источники финансирования расходов
средства гранта на
развитие материКолиСтоимость
ально-технической
чество Сумма,
единицы,
базы сельскохозяй- собственные
еди- всего, руб.
руб.
ственных потреби- (заемные)
ниц
тельских коопера- средства, руб.
тивов, потребительских обществ,
руб.
Строительство
производственного 1 163 241,0
объекта
Полный комплект
оборудования для
переработке кедро- 2 567 000,0
вой шишки в семечки/масло
1
1163240,0
1
2 567 000,0
697 944,0
1 540 200,0
465 296,0
1 026 800,0
Трактор МТ3 Беларус 82.1 23/12 с
телегой
1 585 000,0
1
1 585 000,0
951 000
634 000
Сушильная камера
К-300Э
644 000,0
1
644 000,0
386 400,0
257 600,0
УАЗ патриот карго
744 990,0
1
744 990,0
446994,0
297 996,0
ИТОГО
27
Таблица 4
Статьи расходов
Смета расходов (продолжение)
Источники финансирования расходов
средства гранта на
Колиразвитие материальСтоимость
чество Сумма,
но-технической базы собственединицы,
еди- всего, руб. сельскохозяйствен- ные (заемруб.
ниц
ных потребительских ные) средкооперативов, потре- ства, руб.
бительских обществ,
руб.
Морозильная камера
PENOPAN
12.59 146 788,0
ППН
Холодильная камера
133 302,0
Чан
Оборудование
очистки ягоды
ИТОГО:
20 000,0
для 60 000
1
146 788,0
88 072,8
58 715,2
1
133 302,0
79 981,2
53320,8
10
200 000,0
120 000,
80 000,0
1
60 000,0
36 000,0
24 000,0
7 244 320,0 4 346 592,0
2 897 728,0
Смета на строительство производственного цеха
28
Таблица 5
ФУНДАМЕНТ
Основные характеристики здания
Длина здания
Ширина здания
Высота здания
Площадь здания
Периметр здания
Наименование материалов
Ед.изм.
Бетономешалка
шт.
Шуруповерт
шт.
Саморезы
кг.
Арматура продольная, с учетом перевязки
кг.
внахлест (14мм)
Арматура поперечная, хомуты (8мм)
кг.
Цемент
т.
Песок
т.
Щебень
т.
Пиломатериал на опалубку
м. куб.
Наименование работ
Ед.изм.
Выкопка траншеи
м.куб.
Заливка фундамента
м.куб.
Доставка материалов
км/руб.
Итого по разделу
СТЕНЫ
Наименование материалов
Ед.изм.
Брус
м.куб.
Пакля
п.м..
Пропитка
л.
Наименование работ
Ед.изм.
Поднятие стен
п.м.1 бр
Итого по разделу:
ПОЛ и ПОТОЛОК
Наименование материалов
Ед.изм.
Пиломатериал
м.куб.
Саморезы
кг.
Наименование работ
Ед.изм.
Работы по строительству пола и потолка
м.кв.
Итого по разделу
Значение
10 м.
10 м.
3 м.
100 м.кв.
40 м.
Кол-во
Цена
1
15000
1
3000
3
215
Сумма
15000
3000
645
398
22
8756
137
8,568
25,704
34,272
4
Кол-во
18,64
30,6
720
22
3300
200
400
5000
Цена
700
1800
20
3014
28274,4
5140
13718,6
20000
Сумма
13048
55080
21600
187276,0
Кол-во
24,12
1072
107,2
Кол-во
1072
Цена
6000
7
45
Цена
120
Сумма
144720
7504
4824
Сумма
128640
285688,0
Кол-во
13,16
3
Кол-во
100
Цена
6000
215
Цена
Сумма
78960
645
Сумма
32000
111605
Смета на строительство производственного цеха (продолжение)
Таблица 5
29
ОКНА/ДВЕРИ
Наименование материалов
Дверь
Окно
Ед.изм.
шт.
шт.
Ед.изм.
шт.
Кол-во
1
3
Кол-во
4
Цена
6000
7000
Цена
2000
Сумма
18000
21000
Сумма
8000
47000
Наименование работ
Установка двери, окон
Итого по разделу
ВНУТРЕННЯЯ ОТДЕЛКА
Наименование материалов
Ед.изм.
Кол-во
Цена
Сумма
Гипсокартон
шт.
104
900,0
93600,0
Наименование работ
Ед.изм.
Кол-во
Цена
Сумма
Работы по установке гипсокартона
шт.
104,0
100,0
10400,0
Итого по разделу
104000,0
КРЫША
Наименование материалов
Ед.изм.
Кол-во
Цена
Сумма
Стропила
м.куб.
2,22
6000
13320
Обрешетка
м.куб.
0,88
6000
5280
Саморезы
кг.
3
215
645
Металлочерепица
м.кв.
113,7
350,0
39795,0
Наименование работ
Ед.изм.
Кол-во
Цена
Сумма
Работы по строительству крыши
м.кв.
113,7
43000
Итого по разделу
102040,0
УТЕПЛЕНИЕ ЗДАНИЯ
Наименование материалов
Ед.изм.
Кол-во
Цена
Сумма
Утеплитель
м.куб.
11,0
4500,0
49500,0
Наименование работ
Ед.изм.
Кол-во
Цена
Сумма
Работы по утеплению здания
м.кв.
220,0
25,0
5500,0
Итого по разделу
55000,0
СИСТЕМА ОТОПЛЕНИЯ
Наименование материалов
Ед.изм.
Кол-во
Цена
Сумма
Котел отопительный
шт.
1
20000
20000
Радиатор алюминиевый
шт.
8
5500
44000
Трубы
м.
80
30
2400
Наименование работ
Ед.изм.
Кол-во
Цена
Сумма
Работы по установке котла, радиаторов, труб
15000
15000
Итого по разделу
81400
СИСТЕМА ЭНЕРГОСНАБЖЕНИЯ
Наименование материалов
Ед.изм.
Кол-во
Цена
Сумма
Провод электрический
м.
50
26
1300
Лампочки
шт.
5
120
600
Включатель/выключатель
шт.
10
50
500
Счетчик
шт.
1
4500
4500
Наименование работ
Ед.изм.
Кол-во
Цена
Сумма
Монтаж
3000
3000
Итого по разделу
9900
Смета на строительство производственного цеха (продолжение)
Таблица 5
30
СИСТЕМА ВОДОСНБЖЕНИЯ
Наименование материалов
Ед.изм.
Кол-во
Цена
Сумма
Насос
шт.
1
15000
15000
Титан
шт.
1
10000
10000
Трубы
м.
20
50
1000
Наименование работ
Ед.изм.
Кол-во
Цена
Сумма
Работы по водоснабжению
40000,0
40000
ИТОГО ПО РАЗДЕЛУ
66000
ОТЧИСЛЕНИЯ В БЮДЖЕТ ПО ДОГОВОРАМ ПОДРЯДА
Наименование налога
Ставка налога
Сумма
Выплаты в пенсионный фонд
22,00%
82559,0
Выплаты в фонд социального страхования
2,90%
10884,0
Выплаты в фонд социального страхования несчастный
0,20%
750,0
случай
Выплаты в фонд медицинского страхования
5,10%
19139,0
Итого:
113332,0
Итого общая стоимость производственного здания: 1163240,0 руб.
31
Таблица 6
Налоговое окружение
Наименование налога
ЕСХН
НДС
Выплаты в пенсионный фонд
Выплаты в фонд социального страхования
Выплаты в фонд социального страхования
несчастный случай
Выплаты в фонд медицинского страхования
ИТОГО выплаты на
соц. нужды
Подоходный налог с
физических лиц
База налогообложения
Ставка
налога
Распределение налога между бюджетами в процентах
от ставки налога
Распределение налога между
бюджетами в процентах от базы
налогообложения
федеральный
федеральный
региональный
11,00%
19,00%
0,00% ежегодно
0,00%
0,00%
региональный
местный
Периодичность
уплаты
местный
Налогооблагаемый
доход
Добавленная стоимость
Фонд оплаты труда
0,00%
100,00%
0,00%
22,00%
100,00%
22,00%
ежеквартально
Фонд оплаты труда
2,90%
100,00%
2,90%
ежеквартально
Фонд оплаты труда
0,20%
100,00%
0,20%
ежеквартально
Фонд оплаты труда
5,10%
0,00%
Фонд оплаты труда
30,200%
Доходы физических
лиц
13,00%
6,00%
30,00%
0,00%
28,00% 42,00%
0,00%
0,00%
30,2%
0,00%
3,90%
3,64%
ежеквартально
5,46% ежемесячно
32
Таблица 7
Источники средств
(на начало реализации проекта)
Наименование источников
(рублей)
Средства на начало
реализации проекта
СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА
1. Выручка от реализации акций (взнос в уставный капитал в денежной форме)
2. Нераспределенная прибыль (фонд накопления)
3. Неиспользованная амортизация основных средств
4. Амортизация нематериальных активов
5. Результат от продажи основных средств
6. Собственные средства, всего
(сумма показателей пунктов 1-5)
2 897 728,0
ЗАЕМНЫЕ И ПРИВЛЕЧЕННЫЕ
СРЕДСТВА
7. Кредиты банков (по всем видам кредитов)
8. Заемные средства других организаций
9. Долевое участие в строительстве
10. Прочие
11. Заемные и привлеченные средства, всего (сумма показателей пунктов 7-10)
12. Предполагаемая государственная поддержка проекта
4 346 592,0
13. Итого (сумма показателей пунктов 6, 11, 12)
7 244 320,0
33
Таблица 8
Показатели
Производственная программа и выручка от продажи
2015 год
2016 год
Ед
всего
1
2
по кварталам
3
всего
4
1
2017 год
по кварталам
2
3
всего
4
1
по кварталам
2
3
4
1.Вид продукции: папоротник-орляк
1.1. Объем производства в натуральном выражении
т.
10,0
1.2.Объем реализации в натуральном выражении
т.
10,0
1.3. Цена реализации за единицу услуги
руб.
1.4. Выручка от реализации продукции (без
НДС)
тыс.р
уб
10,0
10,8
10,8
10,0
10,8
10,8
150,0
1500,0
1500,0
11,67
11,67
11,67
11,67
150,0
150,0
1620,0
1620,0
1750,
5
1750,
5
2. Вид продукции: семечки кедровые
2.1. Объем производства в натуральном выражении
т.
3,8
0,6
0,5
1,5
1,2
4,1
0,75
0,55
1,55
1,25
2.2.Объем реализации в натуральном выражении
т.
3,8
0,6
0,5
1,5
1,2
4,1
0,75
0,55
1,55
1,25
2.3. Цена реализации за единицу продукции:
руб.
1500,0
1500,
0
1500,
0
1500,0
150
0,0
1500,
0
1500,
0
1500,0
1500,
0
1500,
0
2.4. Выручка от реализации продукции (без
НДС)
тыс.р
уб
5700,0
900,0
750,0
2250,0
180
0,0
6150,
0
1125,
0
825,0
2325,
0
1875,
0
3.1. Объем производства в натуральном выражении
т.
14,0
6,0
8,0
15,12
7,0
8,12
3.2. Объем реализации в натуральном выражении
т.
14,0
6,0
8,0
15,12
7,0
8,12
3.3. Цена реализации за единицу продукции:
руб
160,0
160,0
160,0
160,0
160,0
160,0
3.4. Выручка от реализации продукции (без
НДС)
тыс.
руб
2240,0
960,0
1280
2419,
2
1120,0
1299,
2
4. Общая выручка от реализации (в рублях)
тыс.
руб
1710,
0
5150,0
1945,0
5374,
7
3. Вид продукции: лекарст.травы
1500,0
1500,0
9560,0
900,0
180
0,0
10319
,7
1125,
0
1875,
0
4. В том числе НДС, акцизы, пошлины
34
Таблица 8
Показатели
Ед
Производственная программа и выручка от продажи (продолжение)
2018 год
2019 год
Всего
1
по кварталам
2
3
всего
4
1
2020 год
по кварталам
2
3
всего
4
1
по кварталам
2
3
4
1.Вид продукции: папоротник-орляк
1.1. Объем производства в натуральном выражении
т.
12,61
1.2.Объем реализации в натуральном выражении
т.
12,61
1.3. Цена реализации за единицу услуги
руб.
1.4. Выручка от реализации продукции (без
НДС)
тыс.р
уб
1891,5
2.1. Объем производства в натуральном выражении
т.
4,43
0,76
0,66
1,66
1,35
4,79
0,85
0,75
1,75
1,44
5,18
0,94
0,84
1,84
1,56
2.2.Объем реализации в натуральном выражении
т.
4,43
0,76
0,66
1,66
1,35
4,79
0,85
0,75
1,75
1,44
5,18
0,94
0,84
1,84
1,56
2.3. Цена реализации за единицу продукции:
руб.
1500,0
1500
,0
150
0,0
1500,0
1500,0
1500,0
1500,
0
1500,
0
1500,0
150
0,0
1500,
0
1500,
0
1500,0
1500,
0
1500,
0
2.4. Выручка от реализации продукции (без
НДС)
тыс.р
уб
6645,0
1140
,0
990,
0
2490,0
2025,0
7185,0
1275,
0
1125,
0
2625,0
216
0,0
7770,
0
1410,
0
1260,0
2760,
0
2340,
0
3.1. Объем производства в натуральном выражении
т.
16,33
7,6
8,73
17,64
7,93
9,71
19,06
8,63
10,43
3.2. Объем реализации в натуральном выражении
т.
16,33
7,6
8,73
17,64
7,93
9,71
19,06
8,63
10,43
3.3. Цена реализации за единицу продукции:
руб
3.4. Выручка от реализации продукции (без
НДС)
тыс.
руб
12,6
1
13,62
13,62
12,61
13,62
13,62
150,0
14,71
14,71
14,71
14,71
150,0
1891,5
150,0
2043,0
2043,0
2206,
5
2206,
5
2. Вид продукции: семечки кедровые
3. Вид продукции: лекарст.травы
4. Общая выручка от реализации (в рублях)
160,0
2612,8
11149,3
1140
,0
160,
0
160,0
160,0
160,0
160,0
160,0
160,0
160,0
121
6,0
1396,8
2822,4
1268,
8
1553,6
3049,
6
1380,8
1668,
8
220
6,0
5778,3
2393,
8
6221,6
2640,8
6635,
3
2025,0
12050,
4
1275,
0
216
0,0
13026
,1
1410,
0
2340,
0
35
Таблица9
Показатели
Ед.изм
2015 год
всего
по кварталам
2
3
1
Численность работающих по проекту, всего
в том числе:
1. Рабочие, непосредственно занятые производством продукции
2. Сотрудники аппарата и
управления
Расходы на оплату труда
и отчисления на социальные нужды
3. Расходы на оплату труда рабочих, непосредственно занятых производством продукции, всего
в том числе:
Расходы на оплату труда
2016 год
всего
4
по кварталам
2
3
1
2017 год
всего
4
по кварталам
2
3
1
4
16
0
0
0
16
16
16
16
16
16
16
16
16
16
16
чел.
14
0
0
0
14
14
14
14
14
14
14
14
14
14
14
чел.
2
0
0
0
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
тыс. руб.
456,66
456,66
1826,64
456,66
456,66
456,66
456,66
1826,64
456,66
456,66
456,66
456,66
заработная плата
отчисления на социальные
нужды
4. Расходы на оплату труда сотрудников аппарата и
управления на уровне цехов организации, всего
в том числе:
тыс. руб.
тыс. руб.
350,74
105,92
350,74
105,92
1402,96
423,68
350,74
105,92
350,74
105,92
350,74
105,92
350,74
105,92
1402,96
423,68
350,74
105,92
350,74
105,92
350,74
105,92
350,74
105,92
тыс. руб.
65,26
65,26
261,04
65,26
65,26
65,26
65,26
261,04
65,26
65,26
65,26
65,26
заработная плата
тыс. руб.
50,12
50,12
200,48
50,12
50,12
50,12
50,12
200,48
50,12
50,12
50,12
50,12
отчисления на социальные
нужды
5. Расходы на оплату
труда, всего
в том числе:
заработная плата
отчисления на социальные нужды
тыс. руб.
15,14
15,14
60,56
15,14
15,14
15,14
15,14
60,56
15,14
15,14
15,14
15,14
тыс. руб.
521,92
2087,68
521,92
521,92
521,92
521,92
2087,68
521,92
521,92
521,92
521,92
тыс. руб.
тыс. руб.
400,86
121,06
1603,44
484,24
400,86
121,06
400,86
121,06
400,86
121,06
400,86
121,06
1603,44
484,24
400,86
121,06
400,86
121,06
400,86
121,06
400,86
121,06
400,86
121,06
36
Таблица 9
Показатели
Ед.изм
2018 год
всего
по кварталам
2
3
1
Численность работающих по проекту,
всего
в том числе:
Расходы на оплату труда (продолжение)
2019 год
всего
4
по кварталам
2
3
1
2020 год
всего
4
по кварталам
2
3
1
4
16
0
0
0
16
16
16
16
16
16
16
16
16
16
16
чел.
14
0
0
0
14
14
14
14
14
14
14
14
14
14
14
чел.
2
0
0
0
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
тыс. руб.
1826,64
456,66
456,66
456,66
456,66
1826,64
456,66
456,66
456,66
456,66
1826,64
456,66
456,66
456,66
456,66
заработная плата
отчисления на социальные нужды
4. Расходы на оплату
труда сотрудников
аппарата и управления
на уровне цехов организации, всего
в том числе:
тыс. руб.
тыс. руб.
1402,96
423,68
350,74
105,92
350,74
105,92
350,74
105,92
350,74
105,92
1402,96
423,68
350,74
105,92
350,74
105,92
350,74
105,92
350,74
105,92
1402,96
423,68
350,74
105,92
350,74
105,92
350,74
105,92
350,74
105,92
тыс. руб.
261,04
65,26
65,26
65,26
65,26
261,04
65,26
65,26
65,26
65,26
261,04
65,26
65,26
65,26
65,26
заработная плата
тыс. руб.
200,48
50,12
50,12
50,12
50,12
200,48
50,12
50,12
50,12
50,12
200,48
50,12
50,12
50,12
50,12
отчисления на социальные нужды
5. Расходы на оплату
труда, всего
в том числе:
заработная плата
отчисления на социальные нужды
тыс. руб.
60,56
15,14
15,14
15,14
15,14
60,56
15,14
15,14
15,14
15,14
60,56
15,14
15,14
15,14
15,14
тыс. руб.
2087,68
521,92
521,92
521,92
521,92
2087,68
521,92
521,92
521,92
521,92
2087,68
521,92
521,92
521,92
521,92
тыс. руб.
тыс. руб.
1603,44
484,24
400,86
121,06
400,86
121,06
400,86
121,06
400,86
121,06
1603,44
484,24
400,86
121,06
400,86
121,06
400,86
121,06
400,86
121,06
1603,44
484,24
400,86
121,06
400,86
121,06
400,86
121,06
400,86
121,06
1. Рабочие, непосредственно занятые производством продукции
2. Сотрудники аппарата и управления
Расходы на оплату
труда и отчисления
на социальные нужды
3. Расходы на оплату
труда рабочих, непосредственно занятых
производством продукции, всего
в том числе:
37
Таблица 10
Затраты на производство и сбыт продукции
(тыс. рублей)
2015 год
Показатели
всего
2017 год
по кварталам
2
3
4
всего
540,0
540,0
583,2
583,2
630,18
630,18
540,0
540,0
583,2
583,2
630,18
630,18
1
1. Вид продукции: папоротник-орляк
1. 1. Прямые (переменные) затраты, всего
2016 год
1
по кварталам
2
3
всего
4
1
по кварталам
2
3
4
В том числе:
затраты на сырье, материалы, топливо и
энергию на технологические цели
2. Вид продукции: семечки кедровые
2. 1. Прямые (переменные) затраты, всего
1900,0
300,0
250,0
750,0
600,0
2050,0
375,0
275,0
775,0,
625,0
1900,0
300,0
250,0
750,0
600,0
2050,0
375,0
275,0
775,0,
625,0
1134,0
486,0
648,0
1224,72
567,0
657,72
1134,0
486,0
648,0
1224,72
567,0
657,72
В том числе:
затраты на сырье, материалы, топливо и
энергию на технологические цели
3. Вид продукции: лек.травы
3.1. Прямые (переменные) затраты, всего
В том числе:
затраты на сырье, материалы, топливо и
энергию на технологические цели
4. Прямые (переменные) затраты, всего
540,0
5. Постоянные затраты, всего
521,92
540,0
3617,2
300,0
1319,2
1398,0
600
3904,9
375,0
1472,18
526,92
676,92
630,92
534,92
2417,68
528,92
698,92
затраты на электроэнергию
2369,6
8
62,0
1432,7
2
652,92
15,0
29,0
17,0
31,0
затраты на ГСМ
220,0
140,0
80,0
160,0
100,0
521,92
Затраты на заработную плату
400,86
400,86
отчисления на социальные нужды
121,06
121,06
6. Общие затраты на производство и
сбыт продукции (услуг), всего
1061,9
2
540,0
521,92
5,0
13,0
70,0
7,0
260,0
1603,4
4
484,24
400,86
400,86
400,86
400,86
1603,44
400,86
400,86
400,86
121,06
121,06
121,06
121,06
484,24
121,06
121,06
121,06
5986,8
8
826,92
1996,12
2028,92
1134,92
6322,58
903,92
2171,1
2085,6
4
625,0
536,9
2
15,0
400,8
6
121,0
6
1161,
92
38
Таблица 10
Затраты на производство и сбыт продукции (продолжение)
(тыс. рублей)
2018 год
Показатели
всего
1
1. Вид продукции: папоротник-орляк
1. 1. Прямые (переменные) затраты, всего
2019 год
по кварталам
2
3
всего
4
1
2020 год
по кварталам
2
3
всего
4
1
по кварталам
2
3
680,94
680,9
4
735,48
735,48
794,34
794,34
680,94
680,9
4
735,48
735,48
794,34
794,34
4
В том числе:
затраты на сырье, материалы, топливо и
энергию на технологические цели
2. Вид продукции: семечки кедровые
2. 1. Прямые (переменные) затраты, всего
2215,0
380,
0
330,0
830,
0
675,0
2395,0
425,0
375,0
875,0
720,0
2590,0
470,0
420,0
920,0
780,0
2215,0
380,
0
330,0
830,
0
675,0
2395,0
425,0
375,0
875,0
720,0
2590,0
470,0
420,0
920,0
780,0
1322,7
3
615,6
707,
13
1428,8
4
642,33
786,51
1543,86
699,03
844,83
затраты на сырье, материалы, топливо и
энергию на технологические цели
1322,7
3
615,6
707,
13
1428,8
4
642,33
786,51
1543,86
699,03
844,83
4. Прямые (переменные) затраты, всего
4218,6
7
2465,6
8
78,0
1626,
54
720,9
2
19,0
153
7,13
674,
92
33,0
425,0
1752,81
532,92
742,92
1661,5
1
696,92
21,0
35,0
180,0
120,
0
400,
86
121,
06
221
2,05
200,0
140,0
В том числе:
затраты на сырье, материалы, топливо и
энергию на технологические цели
3. Вид продукции: лек.травы
3.1. Прямые (переменные) затраты, всего
В том числе:
5. Постоянные затраты, всего
затраты на электроэнергию
затраты на ГСМ
300,0
Затраты на заработную плату
отчисления на социальные нужды
1603,4
4
484,24
6. Общие затраты на производство и
сбыт продукции (услуг), всего
6684,3
5
380,
0
530,
92
9,0
400,
86
121,
06
910,
92
400,8
6
121,0
6
2347,
46
675,0
538,9
2
17,0
4559,3
2
2513,6
8
86,0
11,0
340,0
400,8
6
121,0
6
1213,
92
1603,4
4
484,24
400,86
400,86
400,86
121,06
121,06
121,06
7073,0
957,92
2495,73
2358,4
3
720,0
4928,2
470,0
1913,37
540,9
2
19,0
2561,68
534,92
764,92
1764,8
3
718,92
23,0
37,0
220,0
160,0
94,0
13,0
380,0
400,8
6
121,0
6
1260,
92
1603,44
400,86
400,86
400,86
484,24
121,06
121,06
121,06
7489,88
1004,9
2
2678,29
2483,7
5
780,0
542,9
2
21,0
400,8
6
121,0
6
1322,
92
39
Таблица 11
Финансовые результаты производственной и сбытовой деятельности
(тыс. руб.)
Показатели
всего
1
2015 год
по кварталам
2
3
всего
4
1
2016 год
по кварталам
2
3
всего
4
1
2017 год
по кварталам
2
3
4
1. Общая выручка
от реализации
продукции с НДС
1500,0
1500,0
9560,0
900,0
1710,0
5150,0
1800,0
10319,7
1125,0
1945,0
5374,7
1875,0
2. Выручка от
реализации продукции за минусом НДС
1500,0
1500,0
9560,0
900,0
1710,0
5150,0
1800,0
10319,7
1125,0
1945,0
5374,7
1875,0
3. Общие затраты
на производство и
сбыт продукции
(услуг) с НДС
1061,92
540,0
521,92
5986,88
826,92
1996,12
2028,92
1134,92
6322,58
903,92
2171,1
2085,64
1161,92
4. Финансовый
результат (прибыль)
438,08
-540,0
978,08
3573,12
73,08
-286,12
3121,08
665,08
3997,12
221,08
-226,1
3289,06
713,08
5. ЕСХН (6%)
26,0
-32,0
58,0
214,0
4,0
-17,0
187,0
40,0
240,0
13,0
-13,0
197,0
43,0
6. Чистая прибыль
412,08
-508,0
920,08
3359,12
69,08
-269,12
2934,08
625,08
3757,12
208,08
-213,1
3092,06
670,08
-508,0
412,08
481,16
212,04
3146,12
3771,2
3979,28
3766,18
6858,24
7528,32
6А. Чистая прибыль нарастающим итогом
40
Таблица 11
Финансовые результаты производственной и сбытовой деятельности (продолжение)
(тыс. руб.)
Показатели
всего
1
2018 год
по кварталам
2
3
всего
4
1
2019 год
по кварталам
2
3
всего
4
1
2020 год
по кварталам
2
3
4
1. Общая выручка
от реализации
продукции с НДС
11149,3
1140,0
2206,
0
5778,3
2025,0
12050,4
1275,0
2393,8
6221,6
2160,0
13026,1
1410,0
2640,8
6635,3
2340,0
2. Выручка от
реализации продукции за минусом НДС
11149,3
1140,0
2206,
0
5778,3
2025,0
12050,4
1275,0
2393,8
6221,6
2160,0
13026,1
1410,0
2640,8
6635,3
2340,0
3. Общие затраты
на производство и
сбыт продукции
(услуг) с НДС
6684,35
910,92
2347,
46
2212,05
1213,92
7073,0
957,92
2495,73
2358,43
1260,92
7489,88
1004,92
2678,29
2483,75
1322,92
4. Финансовый
результат (прибыль)
4464,95
229,08
141,4
6
3566,25
811,08
4977,4
317,08
-101,93
3863,17
899,08
5536,22
405,08
-37,49
4151,55
1017,08
5. ЕСХН (6%)
268,0
14,0
-8,0
214,0
48,0
299,0
19,0
-6,0
232,0
54,0
332,0
24,0
-2,0
249,0
61,0
6. Чистая прибыль
4196,95
215,08
133,4
6
3352,25
763,08
4678,4
298,08
-95,93
3631,17
845,08
5204,22
381,08
-35,49
3902,55
956,08
7743,4
7609,
94
10962,1
9
11725,2
7
12023,
35
11927,4
2
15558,5
9
16403,6
7
16784,7
5
16749,2
6
20651,8
1
21607,8
9
6А. Чистая прибыль нарастающим итогом
41
Расчет себестоимости 1 кг. папоротника-орляка для Грибалт
Прямые затраты
№ п/п
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Итого:
наименование затрат
Закупочная цена
Соль
Резинка
Оплата труда засольщика
Оплата труда разнорабочего
Вторая пересолка
Прочие затраты
цена (руб.)
25,0
10,0 не считать
1,5 не считать
1,0
1,0
2,0
1,5
30,5
Выход с 1 кг.папоротника-орляка составляет 57% = 0,57кг.
Стоимость 1 кг.готового папоротника-орляка 100 руб., соответственно 0,57*100=57 руб.
Выручка-себестоимость =57,0-30,5=26,5 руб.
Постоянные затраты из расчета 1 рейс
№ п/п
1.
2.
Итого:
наименование затрат
Затраты на ГСМ дальний путь
(100 км)
из расчета 35л.на 100км.
Затраты на ГСМ ближний путь
(40 км)
из расчета 35л.на 100км.
35л.*38руб.=
цена (руб.)
1330руб.
14л.*38руб.=
532руб.
1862,0
42
Расчет себестоимости 1 кг. семечек кедровых
Прямые затраты
№ п/п
1.
2.
7.
Итого:
наименование затрат
Закупочная цена шишки
кедровой 0,47 мешка
Электроэнергия
Прочие затраты
цена (руб.)
475,0
10,0
15,0
500,0
Стоимость 1 кг. кедровых семечек 850 руб.
Выручка-себестоимость 850-500=350 руб.
43
Расчет себестоимости 1 кг. листа смородины
Прямые затраты
№ п/п
1.
2.
3.
Итого:
наименование затрат
Закупочная цена
Электроэнергия
Прочие затраты
цена (руб.)
25,0
1,0
1,0
27,0
Выход с 1 кг. листа смородины сырой составляет 30% сухой= 0,3 кг.
Стоимость 1 кг.сухого листа 120 руб., соответственно 0,3*120=36,0 руб.
Выручка-себестоимость =36-27=9 руб.
Постоянные затраты из расчета 1 рейс
№ п/п
1.
Итого:
наименование затрат
Затраты на ГСМ из расчета
35л.на 100км.
10л.*38руб.=
цена (руб.)
380,0руб.
380,0
44
Таблица 12
План движения денежных средств
(тыс. рублей)
2015 год
Показатели
всего
2016 год
всего
по кварталам
1
2
3
4
2017 год
по кварталам
1
2
3
всего
4
1
2
3
4
1945,
0
2158,
1
537
4,7
228
2,6
4
196
4,5
8
318
,06
187
5,0
120
4,92
309
2,0
6
670,
08
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПО ПРОИЗВОДСТВУ И СБЫТУ ПРОДУКЦИИ
1. Денежные поступления, всего
1500,0
2. Денежные выплаты, всего (сумма показателей пунктов 2 "а" и 2
"б")
в том числе:
а) затраты по производству и сбыту продукции (услуг)
б) платежи в бюджет от собственной деятельности
1087,9
2
940,86
3. Сальдо потока от производственной и операционной деятельности (разность показателей пунктов 1 и 2)
412,08
1500,0
9560,0
900,0
1710,0
5150,0
1800,0
10319,7
1125,0
540,0
579,92
6200,8
8
830,92
1979,1
2
2215,9
2
1174,92
6562, 58
916,92
540,0
400,86
5502,6
4
705,86
1875,0
6
1907,8
6
1013,86
5838,34
782,86
2050,
04
179,06
698,24
125,06
104,06
308,06
161,06
724,24
133,06
108,0
6
920,08
3359,1
2
69,08
-269,12
2934,0
8
625,08
3757,12
208,08
213,7
147,06
-540,0
104
0,86
164,
06
45
Таблица 12
План движения денежных средств (продолжение)
(тыс. рублей)
2018 год
Показатели
всего
2019 год
всего
по кварталам
1
2
3
4
2020 год
по кварталам
1
2
3
всего
4
1
2
3
4
13026,1
1410,0
7821,88
1028,92
2640,
8
2676,
29
234
0,0
138
3,92
956,
08
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПО ПРОИЗВОДСТВУ И СБЫТУ ПРОДУКЦИИ
1. Денежные поступления, всего
2. Денежные выплаты, всего (сумма показателей пунктов 2 "а" и 2
"б")
в том числе:
а) затраты по производству и сбыту продукции (услуг)
б) платежи в бюджет от собственной деятельности
3. Сальдо потока от производственной и операционной деятельности (разность показателей пунктов 1 и 2)
1140,0
2206,0
5778,3
2025,0
924,92
2339,4
6
2426,05
1261,92
6200,1
1
789,86
2226,4
2090,99
752,24
135,06
113,06
4196,9
5
215,08
-133,46
11149,
3
6952,3
5
12050,
4
7372,0
1275,
0
976,9
2
2393,8
6221,6
2489,7
3
2590,4
3
2160,
0
1314,
92
1092,86
6588,7
6
836,8
6
2374,6
7
2237,3
7
1139,
86
7005,64
883,86
2557,
23
335,06
169,06
783,24
140,0
6
115,06
353,06
175,0
6
816,24
145,06
119,0
6
663
5,3
273
2,7
5
236
2,6
9
370
,06
3352,25
763,08
4678,4
298,0
8
-95,93
3631,1
7
845,0
8
5204,22
381,08
35,49
390
2,6
46
120
1,86
182,
06
Срок окупаемости проекта.
1. Накопленная сумма чистой
прибыли, тыс.
руб.,нараст.итогом
2. Общий объём инвестиционных затрат, тыс. руб.
Таблица 13
2015 год
(IV квартал)
2016 год
2017 год
(III квартал)
2017 год
(IV квартал)
2018 год
2019 год
2020 год
412,08
3 771,2
6 858,24
7 528,32
11 725,27
16 403,67
21 607,89
7 244,32
7 244,32
7 244,32
7 244,32
7 244,32
7 244,32
-3 473,12
-386,08
284,0
4 480,95
9 159,35
14 363,57
7 244,32
3. Разность пунктов 1 и 2, тыс.
руб.
(срок окупаемости)
-6 832,24
Таблица 14
Дисконтированный срок окупаемости
Период
1.Чистый денежный поток, NCF
2015 год
2016 год
2017 год
2018 год
2019 год
2020 год
412,08
3 359,12
3 757,12
4 196,95
4 678,4
5 204,22
10%
374,62
10%
2 776,13
10%
2 822,78
10%
2 866,57
10%
2 904,99
10%
2 937,65
374,62
7 244,32
3 150,75
7 244,32
5 973,53
7 244,32
8 840,1
7 244,32
11 745,09
7 244,32
14 682,74
7 244,32
-6 869,7
-4 093,57
-1 270,79
1 595,78
4 500,77
7 438,42
2.Ставка дисконтирования
3.Дисконтированный денежный поток,PV
4.Дисконтированный денежный поток,PV,
нарас.итогом
5.Общий объём инвестиционных затрат, тыс. руб.
6.Разность пунктов 4 и 5, тыс. руб.
(срок окупаемости)
47
Таблица 15
Точка безубыточности
2015 год
Показатель
1
2
3
2016 год
2017 год
4
1
2
3
4
1
2
3
4
1. Выручка, тыс. руб.
0
0
0
1500,0
900,0
1710,0
5150,0
1800,0
1125,0
1945,0
5374,7
1875,0
2. Полные текущие издержки, тыс. руб.
0
540,0
0
521,92
826,92
1996,12
2028,92
1134,92
903,92
2171,1
2085,64
1161,92
526,92
676,92
630,92
534,92
528,92
698,92
652,92
536,92
300,0
1319,2
1398,0
600,0
375,0
1472,18
1432,72
625,0
5. Условно-переменная часть издержек в процентах от выручки
33,0
77,0
27,0
33,0
33,0
76,0
24,0
33,0
6. Точка безубыточности, тыс. руб.
790,38
2961,96
866,0
802,38
793,38
2875,01
890,22
805,38
0,88
1,73
0,17
0,44
0,7
1,47
0,16
0,43
3. Постоянные издержки, тыс.руб.
4. Условно-переменная часть издержек, тыс.
руб.
0
7. Уровень безубыточности
0
8. Запас финансовой прочности, тыс. руб.
0
540,0
0
521,92
109,62
-1251,96
4284,0
997,62
331,62
-930,01
4484,48
1069,62
48
Таблица 15
Точка безубыточности (продолжение)
2018 год
Показатель
2019 год
2020 год
1
2
3
4
1
2
3
4
1
2
3
4
1140,0
2206,0
5778,3
2025,0
1275,0
2393,8
6221,6
2160,0
1410,0
2640,8
6635,3
2340,0
2. Полные текущие издержки, тыс. руб.
910,92
2347,46
2212,05
1213,92
957,92
2495,73
2358,43
1260,92
1004,92
2678,29
2483,75
1322,92
3.Постоянные издержки, тыс.руб.
530,92
720,92
674,92
538,92
532,92
742,92
696,92
540,92
534,92
764,92
718,92
542,92
4. Условно-переменная часть издержек,
тыс. руб.
380,0
1626,54
1537,13
675,0
425,0
1752,81
1661,51
720,0
470,0
1913,37
1764,83
780,0
5. Условно-переменная часть издержек в
процентах от выручки
33,0
74,0
27,0
33,0
33,0
6. Точка безубыточности, тыс. руб.
796,38
2744,54
919,53
808,38
799,38
7. Уровень безубыточности
0,69
1,24
0,38
0,40
0,63
8. Запас финансовой прочности, тыс. руб.
343,62
-538,54
4858,77
1216,62
1. Выручка, тыс. руб.
475,62
73,0
27,0
33,0
33,0
72,0
27,0
33,0
2774,46
950,85
811,38
802,38
2776,9
979,42
814,38
1,15
0,15
0,37
0,57
1,05
0,15
0,35
-380,66
5270,75
1348,62
607,62
-136,1
5655,88
1525,62
49
Таблица 16
Бюджетный эффект от реализации проекта
(тыс.рублей)
Наименование статьи
2015 год
2016 год
2017 год
2018 год
2019 год
2020 год
Поступление средств, итого,
199,06
1105,3
2037,54
2997,78
3989,02
5013,26
а) Налог (ЕСХН)
26,0
240,0
480,0
748,0
1047,0
1379,0
б) Подоходный налог на заработную плату
52,0
260,0,
468,0
676,0
884,0
1092,0
605,3
1089,54
1573,78
2058,02
2542,26
в том числе (нарастающим итогом)
в) Отчисления на социальные нужды (пенсионный фонд, 121,06
фонд обязательного медицинского страхования, фонд
социального страхования)
50